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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 8g Zusammenarbeit bei der Aufsicht über Zweigstellen und Kreditinstitute, die derselben Drittstaatengruppe angehören

  
  Lieferung: 09/22

  …Umgehung der für die Drittstaatengruppen nach diesem Gesetz und der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 geltenden Anforderungen zu verhindern. 2 Die Bundesanstalt… …der für die Drittstaatengruppen nach dem KWG oder der CRR 3 geltenden Anforderungen zu verhindern. Bei dem o. a. Austausch muss die BaFin gemäß § 8g S… …Drittlandgruppen gemäß der CRD und der CRR geltenden Anforderungen sowie negative Auswirkungen auf die Finanzstabilität der Union zu verhindern. Zudem erleichtert… …, um eine Umgehung der nach dem KWG oder der CRR geltenden Anforderungen zu verhindern. Hiermit wird der Anforderung aus § 47 Abs. 2a CRD (vgl. Rn. 9)… …über die jeweils zur Anwendung kommenden nationalen aufsichtsrechtlichen Anforderungen zu schaffen, da die Errichtung und laufende Beaufsichtigung von… …in geringem Umfang durch EU-Vorgaben bestimmt wird. Für Zweigstellen von Drittstaatenunternehmen bestehen keine europaweit harmonisierten Anforderungen… …– grundsätzlich unterliegen. 12 Die im KWG bzw. in der CRR enthaltenen aufsichtlichen Anforderungen sind zwar vielfältig; sie beziehen sich… …alle Kreditinstitute im EWR einschließlich denjenigen, die einer Drittstaatengruppe angehören, sind diese Anforderungen harmonisiert; für… …Drittland-Zweigstellen jedoch nicht, da in den EWR-Staaten insoweit unterschiedliche Rechtsgrundlagen und Anforderungen bestehen. Für Drittstaatengruppen bestehen insofern… …aufsichtsrechtliche Anforderungen gelten. Der Informationsaustausch bezieht sich auf sämtliche Informationen, die erforderlich sind, um Verstöße gegen die maßgeblichen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 53a Repräsentanzen von Instituten mit Sitz im Ausland

  
  Lieferung: 05/22

  …Erlaubnis nach deutschem Recht ist hierfür nicht erforderlich; die üblichen aufsichtlichen Anforderungen an Institute (z. B. zur Eigenmittelund… …Bußgeldbewehrung in § 56 KWG im Zweifel ins Leere. 14 9 Errichtung einer Repräsentanz Die aufsichtlichen Anforderungen an das Verfahren zur Errichtung einer…
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  BTR 2 Marktpreisrisiken

  
  Lieferung: 09/22

  …Kommentierung zu § 25a KWG, Anm. 20 ff. Das Modul BTR ergänzt die allgemeinen Anforderungen an die Risikosteuerungs- und -controllingprozesse aus AT 4.3.2 um… …besondere risikoartenspezifische Anforderungen. 1 Die besonderen Anforderungen zu den Marktpreisrisiken in BTR 2 stellen sich im Überblick wie folgt dar: –… …Anforderungen für alle Arten der Marktpreisrisiken (BTR 2.1, vgl. Anm. 3 hier), – zusätzliche Anforderungen für Marktpreisrisiken des Handelsbuchs (BTR 2.2, vgl… …. Anm. 5 hier), – erleichterte Anforderungen für Marktpreisrisiken des Anlagebuchs (BTR 2.3 Tz. 1 bis 4, vgl. Anm. 6 hier) – spezielle Anforderungen für… …Zinsänderungsrisiken des Anlagebuchs (BTR 2.3 Tz. 5 bis 8, vgl. Anm. 7 hier). 2 Folgende Anforderungen gelten für alle Arten der Marktpreisrisiken: – Limitsystem zur… …Risikoberichterstattung (BT 3.2 Tz. 4). Nach Handelsbuch und Anlagebuch differenzierte Anforderungen bestehen für folgende Risikosteuerungs- und -controllingprozesse: –… …Marktpreisrisiken des Handelsbuchs gelten zusätzliche Anforderungen insbesondere hinsichtlich der zeitlichen Durchführung folgender Prozesse: – unverzügliche… …demgegenüber erleichterte Anforderungen: – geeignete Maßnahmen zur Vermeidung von Limitüberschreitungen aufgrund zwischenzeitlicher Veränderungen der… …innerhalb der Marktpreisrisiken sind folgende speziellen Anforderungen zu beachten: – die Verfahren zur Beurteilung der Zinsänderungsrisiken müssen die… …Wesentlichkeit für jede Währung einzeln zu ermitteln (BTR 2.3 Tz. 8). Die in den MaRisk genannten Anforderungen an das Management von Zinsänderungsrisiken bilden…

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  BTR 1 Vorbemerkung

  
  Lieferung: 09/22

  …Modul BTR 1 spezifische Anforderungen an die Identifizierung, Beurteilung, Steuerung und Überwachung von Adressenausfallrisiken. 1 KWG, Erg.-Lfg. 9/22…
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  AT 4.3.4 Datenmanagement, Datenqualität und Aggregation von Risikodaten

  
  Lieferung: 06/22

  …KWG – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.3.4 AT 4.3.4 Datenmanagement, Datenqualität und Aggregation von Risikodaten 1 1 Die Anforderungen dieses Moduls… …, die von der Geschäftsleitung zu genehmigen und in Kraft zu setzen sind. Umsetzung des Proportionalitätsprinzips Die Anforderungen dieses Moduls sind… …umgesetzt, – Risikoberichterstattung (Grundsätze 7 bis 11) – in Modul BT 3 umgesetzt, an die Institute richten, der letzte enthält hingegen Anforderungen an… …unten). Ursprünglich richteten sich die Anforderungen dieses Moduls, die mit der 5. MaRisk-Novelle 2017 eingeführt wurden, ausschließlich an… …von den Anforderungen dieses Moduls umfasst sind (AT 4.3.4 Tz. 1 Satz 1). Zum Hintergrund hat die deutsche Aufsicht im Fachgremium MaRisk erläutert… …, dass sich BCBS 239 zwar in erster Linie an systemrelevante Institute richte, es jedoch der Aufsicht (explizit) freigestellt sei, die Anforderungen –… …direkt beaufsichtigten Institute gewählt worden, da es nach wie vor Defi- 1 Im Kontext der MaRisk fielen bei der Einführung dieser Anforderungen im Rahmen… …. 12./19. 02. 2021, S. 3 m. w. N.). Die deutsche Aufsicht hat erläutert, dass die in AT 4.3.4 formulierten An- 2a forderungen nicht über die Anforderungen… …proportionalen Umsetzung der Anforderungen neu aufgenommen. Gleichwohl erwartet die deutsche Aufsicht von den bedeutenden Instituten, dass sie ihre Datenqualität… …an die von der EZB gestellten Anforderungen anpassen (vgl. Übersendungsschreiben zur 6. MaRisk-Novelle 2021 v. 16. 08. 2021, S. 6). Da in der…

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  AT 7.2 Technisch-organisatorische Ausstattung

  
  Lieferung: 07/22

  …mehr. Im Hinblick auf die Dominanz der Informationstechnologie (IT) beziehen sich die spezifischen Anforderungen in AT 7.2 Tz. 2 bis 5 auf die… …BAIT 1 zu beachten, die spezifische Anforderungen in Bezug auf den Einsatz und den Betrieb der IT-Infrastruktur enthalten. Die in den MaRisk enthaltenen… …Anforderungen bleiben hiervon unberührt; sie werden durch die BAIT im Rahmen ihres Gegenstands konkretisiert. Die BAIT sind zwar detaillierter als die MaRisk… …Geschäftsleitung liegt, die Anforderungen in ei- 1 BaFin Rundschreiben (BA) 10/2017, „Bankaufsichtliche Anforderungen an die IT (BAIT)“ v. 03. 11. 2017 (aktuelle… …gemäß AT 9 MaRisk, Anforderungen zug von IT-Dienst- an sonstigen Fremdbezug von Dienstleistungen leistungen 10. IT-Notfall- AT 7.3 Tzn. 1, 2… …des Anwendungskreises Beziehungen mit der BAIT um Institute, die Zahlungs- Zahlungsdienst- dienste erbringen: 3 nutzern Anforderungen an… …europäischer Ebene weitere Anforderungen hinzugekommen, die ebenfalls eine Rolle für das Informationsrisiko- und Informationssicherheitsmanagement von Banken und… …hingegen das BaFin Rundschreiben 11/2021 (BA) „Zahlungsdiensteaufsichtliche Anforderungen an die IT (ZAIT)“, dessen Inhalt jedoch einen hohen Deckungsgrad… …mit den BAIT aufweist. 4 Das Kapitel wurde am 14. 09. 2018 in den BAIT ergänzt. Es beinhaltet die Anforderungen, die erforderlich sind, um den Vorgaben… …DORA) vorgelegt, welcher Anforderungen im Bereich der Cybersicherheit an alle Teilnehmer des Finanzsystems stellt. Ziel des Vorschlags ist, dass alle…

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  § 6c Zusätzliche Eigenmittelanforderungen

  
  Lieferung: 03/22

  …, eine Finanzholding-Gruppe oder eine gemischte Finanzholding- Gruppe über die Anforderungen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 hinaus zusätzliche… …Risikotragfähigkeit nicht gewährleistet ist oder die in Artikel 393 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen zur Ermittlung und Steuerung von… …Großkrediten nicht eingehalten werden und es unwahrscheinlich ist, dass andere Aufsichtsmaßnahmen ausreichen, um sicherzustellen, dass diese Anforderungen… …oder absichern zu können, 4. die Anforderungen für die Anwendung des genehmigten internen Ansatzes nicht erfüllt werden und dies wahrscheinlich zu einer… …Anforderungen wahrscheinlich unterschätzt werden, 3. die wesentlichen Zinsänderungsrisiken aus Positionen des Anlagebuchs gemäß Absatz 3. 3 Bei Risiken und… …abgedeckt ist, dürfen nicht zur Erfüllung einer der folgenden Anforderungen eingesetzt werden: 1. der in Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU)… …Eigenmittelanforderung für sonstige Risiken eingesetzt werden, dürfen nicht zur Erfüllung einer der folgenden Anforderungen eingesetzt werden: 1. der in Artikel 92 Absatz… …Kenngröße über die Anforderungen an Eigenmitteln dar. Sie soll als Bestandteil des SREP „sicherstellen, dass ein Institut auch in Stressphasen die harten… …, eine Finanzholding-Gruppe oder eine gemischte Finanzholding-Gruppe über die Anforderungen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 hinaus zusätzliche Eigenmittel… …(SolvV). 21 Da die materiell-rechtlichen Anforderungen an die Angemessenheit der Eigenmittelausstattung mittlerweile in der CRR geregelt sind, enthält die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 1 Anwendungsbereich

  
  Lieferung: 06/22

  …Diese Verordnung legt einheitliche Regeln hinsichtlich der Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten fest, die… …Anforderungen an Eigenmittel und – berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten, für Abwicklungseinheiten, bei denen es sich um – global systemrelevante Institute…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Vorwort zu den Zentralverwahrervorschriften: §§ 53o bis 53q KWG

  
  Lieferung: 09/22

  …aufsichtsrechtlichen Voraussetzungen für und die Anforderungen an das Betreiben eines Wertpapierlieferund -abrechnungssystems, sondern auch eine Reihe unmittelbar… …entstehen. Diese Regelungen sind somit zivilrechtlicher Natur. Im Zentrum der CSDR stehen jedoch die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Zentralverwahrer… …Zentral- 6 Vgl. die Verpflichtung zur Nutzung des Effektengiro nach Artikel 3 Abs. 1 CSDR. 7 Vgl. die Anforderungen an zentrale Gegenparteien, Handelsplätze… …Anforderungen, zu den durch den Zentralverwahrer zu erbringenden Dienstleistungen sowie zur Begrenzung und Steuerung rechtlicher, geschäftlicher und… …keinen Raum für zusätzliche Anforderungen des Mitgliedstaats vor, in dem der Zentralverwahrer seinen Sitz hat. 6 Hoßdorf KWG – Kommentar 115 §§ 53o–53q… …Absätzen 1 bis 4 statuierten Anforderungen an die Auslagerung an Dritte ausgenommen. 35 Das Wertpapierliefer- und -abrechnungssystem des deutschen… …Abs. 3 CSDR sind insbesondere die Erfüllung der spezifischen aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Zentralverwahrer mit Genehmigung zum Erbringen… …detaillierte „Aufsichtsrechtliche Anforderungen an Kreditinstitute oder Zentralverwahrer mit Genehmigung zum Erbringen bankartiger Nebendienstleistungen nach… …Zentralverwahrer spezifischen, verschärften Anforderungen zur Minderung von Kredit- und Liquiditätsrisiken; vgl. Erwägungsgrund 47 CSDR. 41 Titel II (Artikel 8) der… …Aufsichtsanforderungen enthalten. Zur Einordnung der spezifischen Anforderungen der CSDR in die Regelungssystematik des KWG wurden zudem verschiedene…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 2.2.2 Abwicklung und Kontrolle

  
  Lieferung: 09/22

  …Erläuterungen zu BTO 2.2.1 Tz. 5 genannt, vgl. Anm. 4 a. a. O.) Geschäftsbestätigungen bzw. Abrechnungen auszufertigen. Weitere Anforderungen zum Zeit- 2… …Anforderungen deutlich, dass Bestätigungen durch die Abwicklung auszufertigen sind (vgl. BTO 2.2.2 Tz. 1), dass Gegenbestätigungen zuerst und direkt in die… …genutzten Systeme nur die Anforderungen nach BTO 2.2.2 Tz. 3 Satz 2, entfallen zwar Ausfertigung und Versand von Geschäftsbestätigungen, allerdings sind nach… …zwischenzeitlich in allen Teilen ordnungsgemäß erfüllt. Für Geschäfte in OTC-Derivaten („over the counter“) gelten besondere Anforderungen gemäß der Verordnung (EU)… …EU-Verordnung enthält Anforderungen an die Parteien von Derivatetransaktionen. Ziel der Verordnung ist, den außerbörslichen (kurz: OTC) Derivatehandel… …Anforderungen erfüllt sind, sind keine expliziten Gegenbestätigungen mehr erforderlich. Die Aufsicht hat hierzu ergänzend klargestellt, dass ein Institut selbst… …Geschäftsabschlüssen außerhalb der Geschäftsräume die Anforderungen nach BTO 2.2.1 Tz. 3 eingehalten wurden – Kontrolle, ob das Handelsgeschäft nach dem… …bankindividuellen „Produkte-/Märkte-Katalog“ zulässig ist; ggf. Prüfung, ob die Anforderungen aus AT 8 (Aktivitäten in neuen Produkten oder auf neuen Märkten)… …Erleichterungen möglich sind (hierzu und zu weiteren Anforderungen vgl. Anmerkungen zu BTO 2.2.2 Tz. 5). 12 Bitterwolf KWG – Kommentar 130 MaRisk/BTO 2.2.2 Die… …verhindert werden. Die Bedeutung, die die BaFin der Marktgerechtigkeit zumisst, zeigt sich in den zusätzlichen Anforderungen an den Kontrollprozess: nach BTO…

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