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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 1 Begriffsbestimmungen

  
  Lieferung: 08/19

  …Erster Abschnitt: Allgemeine Vorschriften KWG – Kommentar 115 § 1 1. Kreditinstitute, Finanzdienstleistungsinstitute, Finanzholding-Gesellschaften… …(Wechseleinzugsgeschäft) und die Ausgabe von Reiseschecks (Reisescheckgeschäft), KWG, Erg.-Lfg. 7/19 Brogl 1 115 § 1 KWG – Kommentar 10. die Übernahme von Finanzinstrumenten… …außerhalb eines 2 Brogl KWG – Kommentar 115 § 1 organisierten Marktes oder eines multilateralen oder organisierten Handelssystems, wenn Kundenaufträge… …Brogl 3 115 § 1 KWG – Kommentar mentvermögens im Sinne des § 1 Absatz 1 des Kapitalanlagegesetzbuchs (Finanzierungsleasing), 11. die Anschaffung und die… …Bundesanstalt gestellt hat. 4 Brogl KWG – Kommentar 115 § 1 (1b) Institute im Sinne dieses Gesetzes sind Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute. (2)… …Brogl 5 115 § 1 KWG – Kommentar 176 vom 27. 6. 2013, S. 1). 2 CRR-Wertpapierfirmen im Sinne dieses Gesetzes sind Wertpapierfirmen im Sinne des Artikels 4… …Verordnung (EU) 6 Brogl KWG – Kommentar 115 § 1 Nr. 909/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Juli 2014 zur Verbesserung der… …Erwerb oder zur Veräußerung von Rechten nach den Nummern 1 und 3 berechtigen oder zu einer Barzahlung KWG, Erg.-Lfg. 7/19 Brogl 7 115 § 1 KWG – Kommentar… …dass dieses Recht durch Ausfall oder ein anderes Beendigungsereignis begründet ist, 8 Brogl KWG – Kommentar 115 § 1 b) auf einem organisierten Markt oder… …Kommentar (17) 1 Finanzsicherheiten im Sinne dieses Gesetzes sind Barguthaben, Geldbeträge, Wertpapiere, Geldmarktinstrumente sowie Kreditforderungen im Sinne…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 10e Kapitalpuffer für systemische Risiken

  
  Lieferung: 07/21

  …KWG – Kommentar 115 § 10e § 10e Kapitalpuffer für systemische Risiken (1) 1 Die Bundesanstalt kann anordnen, dass alle Institute oder bestimmte Arten… …Drittstaaten belegene Risikopositionen, so zeigt die KWG, Erg.-Lfg. 7/21 Mielk 1 115 § 10e KWG – Kommentar Bundesanstalt dies dem Europäischen Ausschuss für… …Mutterinstitut seinen Sitz in einem anderen Staat des Europäischen Wirtschaftsraums hat, so kann 2 Mielk KWG – Kommentar 115 § 10e die Bundesanstalt den… …für KWG, Erg.-Lfg. 7/21 Mielk 3 115 § 10e KWG – Kommentar systemische Risiken zu einer Verringerung seiner Höhe für einzelne Risikopositionen, so sind… …(Risikoreduzierungsgesetz – RiG) vom 09. 12. 2020 (BGBl. I, S. 2773) mit Wirkung vom 29.12.2020. 4 Mielk KWG – Kommentar 115 § 10e Inhaltsübersicht 1. Allgemeines… …................................................... 61 17. Verweis auf Rechtsverordnung (Absatz 12) ................................. 62–66 KWG, Erg.-Lfg. 7/21 Mielk 5 115 § 10e KWG – Kommentar 17.1… …Zugriff 28.6.2021). 6 Mielk KWG – Kommentar 115 § 10e lichkeit, langfristige, nicht zyklische systemische oder makroprudenzielle Risiken auf nationaler… …, Erg.-Lfg. 7/21 Mielk 7 2 115 § 10e KWG – Kommentar nen, vermieden oder verringert werden können, soll in Gestalt des § 10e genutzt werden. 8 Die Europäische… …Kommentar 115 § 10e chen Absichten des internationalen Standardsetzers zur Verwendbarkeit der Puffer“. 2. Abbildung des Systemrisikopuffers in der… …Evaluation ZBB 2015, 349 (357). KWG, Erg.-Lfg. 7/21 Mielk 9 6 7 8 115 § 10e KWG – Kommentar nach Artikel 5 Absatz 2 SSM-VO 14 , die EZB anstelle der nationalen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.2 Strategien

  
  Lieferung: 07/24

  …MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.2 AT 4.2 Strategien 1 1 Die Geschäftsleitung hat eine ökonomisch nachhaltige Geschäftsstrategie festzulegen, in… …KWG, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 1 130 MaRisk/AT 4.2 MaRisk – Kommentar strebte Geschäftsmodell umsetzen. Das Institut soll dadurch in die Lage versetzt… …Rahmen der MaRisk- 2 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.2 Novelle 2010 neu strukturiert und ergänzt und mit den Novellen 2012, 2017, 2021 und… …, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 3 3b 3c 130 MaRisk/AT 4.2 MaRisk – Kommentar a) Strategische Entwicklung der IT-Aufbau- und IT-Ablauforganisation des Instituts… …Anwenderkreis hat sich mit der 6. MaRisk-Novelle erweitert. 4 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.2 gehen sein, dass nur solche (wesentlichen)… …selbstverständlich prüfungsrelevant. Dazu gehört auch die KWG, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 5 4 5 6 7 8 8a 130 MaRisk/AT 4.2 MaRisk – Kommentar Prüfung des… …abweichenden Inhalten ist die jeweils strengerer Regelung maßgeblich. Siehe für Näheres auch Anm. 1a zu AT 2.1 Tz 1. 6 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130… …, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 7 9 9a 10 130 MaRisk/AT 4.2 MaRisk – Kommentar Anpassungen der MaRisk im Hinblick auf die Geschäftsmodellanalyse weitgehend um… …Bankgeschäftliche Prüfungen 8 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.2 hierzu, inkl. der näheren Abgrenzung von gehebelten Transaktionen, siehe die… …MaRisk/AT 4.2 MaRisk – Kommentar – Schaffung einer soliden Goveranance-Struktur, die einen lückenlosen und kohärenten Überblick über alle diesbezüglichen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 8b Zuständigkeit für die Aufsicht auf zusammengefasster Basis

  
  Lieferung: 02/23

  …KWG – Kommentar 115 § 8b § 8b Zuständigkeit für die Aufsicht auf zusammengefasster Basis (1) Die Bundesanstalt übt die Aufsicht auf zusammengefasster… …§ 8b KWG – Kommentar CRR-Kreditinstituten übersteigt. 2 Sind dem Mutterunternehmen in den Fällen des Absatzes 1 Nummer 4 Buchstabe b… …................................................................................ 25 2 Albert KWG – Kommentar 115 § 8b Mutterfinanzholdinggesellschaft in einem EWR-Staat oder EU-Mutterfinanzholdinggesellschaft als Mutterunternehmen… …KWG, Erg.-Lfg. 2/23 Albert 3 3 4 115 § 8b KWG – Kommentar Der Gesetzgeber verwendet in § 8b KWG teils die Formulierung, dass die BaFin „auf… …KWG – Kommentar 115 § 8b Nr. 25 der Verordnung (EU) 2019/2033 4 ). Sofern der (ansonsten aus Kleinen und Mittleren Wertpapierinstituten bestehenden)… …5 7 8 9 10 115 § 8b KWG – Kommentar der Zuständigkeitsregelungen für im EWR-Raum tätige Finanzholding- Gruppen beinhaltete. 6 Kreditinstitutsgruppen… …Albert KWG – Kommentar 115 § 8b auch auf dem Recht eines Gesellschafters (Mutterunternehmen), die Mehrheit der Mitglieder des Verwaltungs-, Leitungs- oder… …Kza 1000. KWG, Erg.-Lfg. 2/23 Albert 7 11 12 13 115 § 8b KWG – Kommentar ische Zentralbank zuständig ist. Die EZB ist – sofern nicht besondere Umstände… …Kommentar 115 § 8b zeichnet. Die in Deutschland ansässigen LSIs stehen unter der direkten Aufsicht der BaFin, die insofern für sie die Aufsichtsbehörde ist… …, Erg.-Lfg. 2/23 Albert 9 16 17 18 115 § 8b KWG – Kommentar EU-Mutterkreditinstitut mit Sitz in Deutschland als Mutterunternehmen Nach § 1 Abs. 35 KWG gilt für…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 3 Anzeigen nach § 24 Absatz 1 Nummer 19 des Kreditwesengesetzes – Wesentliche Auslagerungen

  
  Lieferung: 03/23

  …AnzV – Kommentar 125 § 3 AnzV § 3 Anzeigen nach § 24 Absatz 1 Nummer 19 des Kreditwesengesetzes (Wesentliche Auslagerungen) (1) 1 Anzeigen nach § 24… …Subunternehmen Teil der Institutsgruppe im Sinne des KWG, Erg.-Lfg. 3/23 Albert 1 125 § 3 AnzV AnzV – Kommentar § 10a Absatz 1 Satz 1 des Kreditwesengesetzes oder… …Budget oder die damit verbundenen Kosten. 2 Albert AnzV – Kommentar 125 § 3 AnzV 2 Bei Anzeigen nach Satz 1 ist der Auslagerungsvertrag auf Verlangen der… …Bestimmungen, KWG, Erg.-Lfg. 3/23 Albert 3 125 § 3 AnzV AnzV – Kommentar 4. fehlender oder unzureichender Bereitschaft des Auslagerungsunternehmens… …– Kommentar 125 § 3 AnzV Anzeigepflichtig sind alle relevanten Sachverhalte seit dem Inkrafttreten des § 24 Abs. 1 Nr. 19 KWG, also insbesondere alle… …zur Änderung der Anzeigenverordnung, S. 24. KWG, Erg.-Lfg. 3/23 Albert 5 125 § 3 AnzV AnzV – Kommentar Zu dem Begriff Auslagerungsunternehmen vgl. § 2… …verbundenen Vorteilen (u. a. Kostenersparnis) vgl. Rn. 30. 6 Albert AnzV – Kommentar 125 § 3 AnzV Tab. 1: Anzeigepflichten nach § 3 AnzV Rechts-… …Kommentar Die in der Konsultation der Vierten Verordnung zur Änderung der Anzeigenverordnung (Konsultation 21/2021) noch vorgesehene Regelung zur Anzeige… …1903-2019/0006. 4 Vgl. BaFin, Fachartikel, Auslagerungen: Landkarten bieten Orientierung m. w. N., 19. 08. 2022. 8 Albert AnzV – Kommentar 125 § 3 AnzV ons- und… …Vgl. BaFin, Konsultation 21/2021, Referentenentwurf, S. 11. KWG, Erg.-Lfg. 3/23 Albert 9 7 125 § 3 AnzV AnzV – Kommentar Die Auslagerungsanzeigen können…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft

  
  Lieferung: 09/23

  …MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2 BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft 1 1 Das Institut hat Prozesse für die Kreditbearbeitung… …Dokumentationsanforderungen einschließlich Prüfpfad; KWG, Erg.-Lfg. 9/23 Bitterwolf 1 130 MaRisk/BTO 1.2 MaRisk – Kommentar ii. Kriterien für die Ablehnung und Kriterien für… …Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2 Methodenverantwortung Die Entwicklung der Prozesse kann auch im Bereich Markt erfolgen, sofern gewährleistet ist, dass die… …Buchstaben der dortigen Aufzählung verzichtet. 1 1a KWG, Erg.-Lfg. 9/23 Bitterwolf 3 2 3 3a 130 MaRisk/BTO 1.2 MaRisk – Kommentar Die nunmehr auf ca. drei… …wurde aus Tz. 38 lit. a der EBA-GL 2020/06 hierher übertragen. Hier- 4 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2 nach müssen Verfahren und Regeln… …automatisiert getrof- KWG, Erg.-Lfg. 9/23 Bitterwolf 5 3b 3c 3d 3e 3f 3g 4 130 MaRisk/BTO 1.2 MaRisk – Kommentar fen wird (d. h. Bankbeschäftigte sind nicht mehr… …wieder. Der Text wurde wörtlich aus Tz. 39 der EBA-GL 2020/ 06 übernommen. In zwei Spiegelstrichen wird ausgeführt, dass 6 Bitterwolf MaRisk – Kommentar… …Konsultation (vgl. https://www.bafi n.de/dok/19326538). KWG, Erg.-Lfg. 9/23 Bitterwolf 7 6 7 8 9 130 MaRisk/BTO 1.2 MaRisk – Kommentar Vor diesem Hintergrund ist… …Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2 Tz. 1, Erläuterungen wurde mit der 7. MaRisk-Novelle wortgleich in die Erläuterungen zu BTO 1.2 Tz. 1 übertragen und um… …, Erg.-Lfg. 9/23 Bitterwolf 9 130 MaRisk/BTO 1.2 MaRisk – Kommentar Bei der Verwendung dieser fortgeschrittenen statistischen Modelle sind letztlich die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 46a Untersagungs- und Anordnungsbefugnis bei Verwenden externer Ratings

  
  Lieferung: 01/17

  …KWG – Kommentar 115 § 46 a § 46a Untersagungs- und Anordnungsbefugnis bei Verwenden externer Ratings (1) Die Bundesanstalt kann einem Institut, das… …1 115 § 46 a KWG – Kommentar aufsichtsbehördlich gewährleistet und sichergestellt werden soll, dass die Anforderungen und Verbote der Rating-VO1 im… …Kommentar 115 § 46 a • § 6 Abs. 1b KWG: BaFin als sektoral zuständige Behörde für CRR- Institute i.S.v. Art. 25a Rating-VO1 ; • § 29 KWG: Anpassungen der… …Anordnungsbefugnis nach § 17 WpHG unten Anm. 28 sowie Assmann, in: Assmann/Uwe H. Schneider, WpHG, § 17 Rn. 7 ff.; Möllers, in: Hirte/Möllers, Kölner Kommentar zum… …Kommentar und die Integrität des europäischen Finanzplatzes weiter zu stärken. 1 Das konzeptionelle Rahmenwerk des Aktionsplans sah – im Einklang mit dem… …Credit Rating Agency, COM(2016) 664 final, 19.10.2016. 4 Eckner KWG – Kommentar 115 § 46 a tingagenturen ihren Sitz nicht innerhalb des EWR 1 haben und… …Wertpapierdienstleistungsunternehmen i.S.v. § 2 Abs. 4 WpHG vgl. § 17 Abs. 3 WpHG i.V.m. § 4 WpHG. Hierzu ausführlich Möllers, in: Hirte/Möllers, Kölner Kommentar zum WpHG, § 17 Rn. 23… …, Erg.-Lfg. 1/17 Eckner 5 115 § 46 a KWG – Kommentar eine finanzielle Verbindlichkeit, eine Schuldverschreibung, eine Vorzugsaktie oder ein anderes… …Fassung. 5 Vgl. nur Erwägungsgrund 20 der Rating-VO. 6 Eckner KWG – Kommentar 115 § 46 a gleichbare, aber im Kern unterschiedliche Bewertungen klargestellt… …Eckner 7 115 § 46 a KWG – Kommentar Die Untersagungsanordnung nach § 46a Abs. 1 KWG ist grundsätzlich in das Entschließungsermessen der BaFin gestellt…

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  § 24a Errichtung einer Zweigniederlassung und Erbringung grenzüberschreitender Dienstleistungen in anderen Staaten des Europäischen Wirtschaftsraums

  
  Lieferung: 06/17

  …KWG – Kommentar 115 § 24a § 24a Errichtung einer Zweigniederlassung und Erbringung grenzüberschreitender Dienstleistungen in anderen Staaten des… …. 6/17 Becker 1 115 § 24a KWG – Kommentar hat die Angabe des Staates, in dem die grenzüberschreitende Dienstleistung erbracht werden soll, einen… …2 Becker KWG – Kommentar 115 § 24a Deutschen Bundesbank und den zuständigen Stellen des Aufnahmemitgliedstaates diese Änderungen mindestens einen… …KWG – Kommentar Geändert und ergänzt durch Artikel 3 des Gesetzes zur Umsetzung der Richtlinie über Märkte für Finanzinstrumente und der… …................................................. 2 4 Becker KWG – Kommentar 115 § 24a Erbringung grenzüberschreitender Dienstleistungen in anderen Staaten des Europäischen Wirtschaftsraums (Abs. 3)… …, Erg.-Lfg. 6/17 Becker 5 115 § 24a KWG – Kommentar weiterverwendet und dadurch der unterschiedliche Definitionsbereich der beiden Begriffe verdeutlicht. b)… …Artikel 27 des Jahressteuergesetzes 2009 vom 19. Dezember 2008 (BGBl. I 1 s. Anm. 8. 2 ABl. EU L 173/349 v. 12. 06. 2014. 6 Becker KWG – Kommentar 115 § 24a… …. dazu Anm. 8. KWG, Erg.-Lfg. 6/17 Becker 7 115 § 24a KWG – Kommentar Vermittler 1 ) hervorgehen; die Leiter der Zweigniederlassung 2 ) u. a.) zu machen… …zuzulassen. 8 Becker KWG – Kommentar 115 § 24a Abs. 1a Satz 2 Nr. 1, 1a, 1c, 2 bis 4, 9 und 10 oder Satz 3 oder Tätigkeiten nach § 1 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 bis 8… …vom 15. Mai 2014 – ABl. EU L 173/349 v. 12. 06. 2014. 4 KWG, Erg.-Lfg. 6/17 Becker 9 5 6 115 § 24a KWG – Kommentar Finanzinstrumente 1 die betreffenden…

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  AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse

  
  Lieferung: 07/24

  …MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.3.2 AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse 1 1 Das Institut hat angemessene Risikosteuerungs- und… …sind zusätzlich die KWG, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 1 130 MaRisk/AT 4.3.2 MaRisk – Kommentar Anforderungen der EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe und… …aufzuheben, um eine Doppelregulierung zu vermeiden. 2 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.3.2 Überblick über die Risiken zu verschaffen – und dabei… …KWG, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 3 3 4 5 6 7 130 MaRisk/AT 4.3.2 MaRisk – Kommentar der Geschäftsaktivitäten; von größeren Instituten würden aber weitere… …nicht sinnvoll 4 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.3.2 mit Risikokapital zu unterlegen sind (vgl. Kommentierung zu AT 4.1 Tz. 4). Deshalb wird… …Stellungnahme der DK sein, die darauf hinwies, KWG, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 5 7a 7b 8 9 10 130 MaRisk/AT 4.3.2 MaRisk – Kommentar dass eine Untersuchung und… …aufsichtlichen Behandlung von Intragruppenforderungen im Hinblick auf die Eigenmittelanforderungen vgl. Art. 113 Abs. 6 CRR. 6 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130… …, Erg.-Lfg. 7/24 Bitterwolf 7 11 11a 130 MaRisk/AT 4.3.2 MaRisk – Kommentar Kreditvergabe und Überwachung (EBA/GL/2020/06, Tz. 240 bis 250), mittels dessen die… …bekannte Anforderung der Frühwarnindikatoren (s. o., Anm. 1) auf eine allgemeinere Basis gestellt werden. Danach 8 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130… …Bitterwolf 9 130 MaRisk/AT 4.3.2 MaRisk – Kommentar 3 1 Die Geschäftsleitung hat sich in angemessenen Abständen über die Geschäftslage und die Risikosituation…

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  BTO 1.2.5 Behandlung von Problemkrediten

  
  Lieferung: 06/24

  …MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2.5 BTO 1.2.5 Behandlung von Problemkrediten 1 1 Das Institut hat Kriterien festzulegen, die die Abgabe eines… …. 6/24 Bitterwolf 1 130 MaRisk/BTO 1.2.5 MaRisk – Kommentar tung der NPE-Abwicklungseinheit hat im Bereich außerhalb des Marktes zu erfolgen wobei auch… …Abs. 3 CRR aufgeführt sind. Darunter fallen unter anderem Risikopositionen mit Aus- 1 non-performing exposures. 2 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130… …MaRisk/BTO 1.2.5 MaRisk – Kommentar Bei einer Sanierung und auch bei einer Abwicklung sind spezifische Fachkenntnisse und Erfahrungen erforderlich. Beide… …werden. Voraussetzung ist freilich, dass die Bestände sowie die 4 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2.5 jeweils verfolgte Intention vom… …. 6/24 Bitterwolf 5 7 8 9 130 MaRisk/BTO 1.2.5 MaRisk – Kommentar tung der NPE Workout Units eingeführt wird. Die Gestaltung der Abwicklungseinheiten solle… …Überprüfung der Werthaltigkeit von Sicherheiten von Kreditengagements bei 6 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/BTO 1.2.5 Überleitung in die Sanierung /… …Kreditprüfung bei Kreditinstituten“, 8. Aufl. 2021, S. 203). 2 KWG, Erg.-Lfg. 6/24 Bitterwolf 7 3 4 130 MaRisk/BTO 1.2.5 MaRisk – Kommentar die… …. Die Anforderungen gehen insofern über die generell für die Bewertung von Sicherheiten bzw. deren Überprüfung geltenden 8 Bitterwolf MaRisk – Kommentar… …MaRisk/BTO 1.2.5 MaRisk – Kommentar Da intensiv betreute Engagements weiter im Markt verbleiben dürfen (vgl. Anm. 4 zu BTO 1.2.5 Tz. 1) verlangt BTO 1.2.5 Tz…

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