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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 2d Leitungsorgane von Finanzholding-Gesellschaften und gemischten Finanzholding-Gesellschaften

  
  Lieferung: 07/16

  ….......................................... 1 Entwicklung der Vorschrift................................ 8 Bezüge zu anderen Vorschriften............................ 10 Anforderungen an… …Finanzholding-Gesellschaften .................. 19 Ausreichende Zeit.................................... 21 Unterlagen zur Beurteilung der Anforderungen ................ 25… …Holdinggesellschaften, die als übergeordnetes Unternehmen bestimmt worden sind (Abs. 2)...................... 34 Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen an… …Abs. 1 KWG wurden die in der (früheren) europäischen Bankenrichtlinie1 und der Finanzkonglomeraterichtlinie 2 festgelegten Anforderungen an die Personen… …, sofern anwendbar, Finanzholding-Gesellschaften und gemischten Finanzholding-Gesellschaften überwachen, um zu beurteilen, ob die Anforderungen der CRD IV… …der Kreditinstitute vom 20.03.2000. Zwar enthielt diese Richtlinie ursprünglich keine Anforderungen an die leitenden Personen von Finanzholdings; sie… …Leitungsorgane von Instituten. Die für die Leitungsorgane von Instituten geltenden Anforderungen an die Zuverlässigkeit und fachliche Eignung gelten grundsätzlich… …Finanzgruppen mit branchenübergreifenden Tätigkeiten eine zusätzliche Beaufsichtigung gewährleisten. 2 Die aufsichtlichen Anforderungen für Konglomerate betreffen… …besonderen Anforderungen an die Personen, die die Geschäfte einer gemischten Finanzholding- Gesellschaft, die an der Spitze eines Konglomerats steht… …sie 2013 weitgehend in dem Finanzkonglomerate- Aufsichtsgesetz3 5 zusammengeführt. Die Anforderungen an die Personen, die die Geschäfte von gemischten…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 2.3 Geschäfte

  
  Lieferung: 07/24

  …auf Kreditgeschäfte, insbesondere die aufbau- und ablauforganisatorischen Anforderungen in BTO 1. Was unter „Kreditgeschäften“ im Sinne der MaRisk zu… …Abs. 1 KWG im Hauptteil der Kommentierung. Für bestimmte Kreditgeschäfte sehen die MaRisk Erleichterungen bei den spezifischen Anforderungen vor. Dies… …Beispiel hierfür ist die nur sinngemäße Umsetzung der organisatorischen Anforderungen bei Handelsgeschäften und Beteiligungen, vgl. BTO 1 Tz. 1. Derivate… …grundsätzlich ebenfalls den an das Kreditgeschäft geknüpften Anforderungen der MaRisk. Derivate sind gleichzeitig aber auch als Handelsgeschäfte i. S. d. MaRisk… …zu qualifizieren (AT 2.3 Tz. 3). Deshalb gelten die spezifischen Anforderungen gemäß Modul BTO 1 insoweit nur sinngemäß (vgl. BTO 1 Tz. 1). Die im Zuge… …Anforderungen geknüpft, z. B. sind nach BTO 1 Tz. 2 grundsätzlich zwei Voten der Bereiche Markt und Marktfolge einzuholen. Deshalb ist es wichtig zu definieren… …. 1 KWG erfasst werden. Die organisatorischen Anforderungen in Modul BTO 1 gelten für Beteiligungen allerdings nur sinngemäß (vgl. BTO 1 Tz. 1… …neuen Modul BTO 1.3.2 unter der Überschrift „Forbearance“ besondere Anforderungen an das Management gestundeten Risikopositionen (Forborne exposures /… …Kreditgenossenschaften kann in Abhängigkeit von Art, Umfang und Risikogehalt dieser Geschäftsaktivitäten eine sinngemäße Umsetzung der Anforderungen für das… …ist insbesondere für die Anwendung des Moduls BTO 2 von Bedeutung, das besondere Anforderungen an die Organisation von Handelsgeschäften stellt. Die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.3.1 Aufbau- und Ablauforganisation

  
  Lieferung: 06/22

  …, BTO 1) und das Handelsgeschäft (BTO, BTO 2). Die dort enthaltenen Anforderungen gehen weiter als AT 4.3.1, indem sie eine Funktionstrennung für… …abgesteckt werden. Zu beachten sind darüber hinaus auch die Anforderungen an die IT-Aufbau- und Ablauforganisation, die in den BAIT formuliert sind (vgl… …MaRisk-Novelle 2017 wurden allerdings spezifische Anforderungen für bestimmte Fälle des Arbeitsplatzwechsels gestellt und damit die bis dahin bestehende… …(Informationssysteme). Die Anforderungen beziehen auch die Organisation der Risikosteuerungs- und -controllingprozesse (vgl. insoweit AT 4.3.2) mit ein. Spezifische… …Anforderungen im Hinblick auf die Ausgestaltung der Aufbau- und Ablauforganisation im Kredit- und Handelsgeschäft enthält das Modul BTO. Weitere Anforderungen an… …die Anforderungen an die Berechtigungsvergabe von Bedeutung (vgl. AT 7.2 Tz. 2 und Kapitel 6 BAIT). Mögliche Anlässe für eine anlassbezogene Überprüfung…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 10j Anforderung an den Puffer der Verschuldungsquote

  
  Lieferung: 03/22

  …übermäßigen Verschuldung bei Konjunkturaufschwüngen begrenzen. Die gesetzlichen Anforderungen zum Verschuldungspuffer ergänzen die risikobasierten… …Gesetzgeber die systematische Einordnung unter den (risikosensitiven) Eigenkapitalpuffern im Kreditwesengesetz vorgenommen. Das Zusammenspiel der Anforderungen… …der Anforderungen des Puffers der Verschuldungsquote verwendet wird, darf nicht für die Einhaltung der (weiteren) verschuldungsbasierten Anforderungen… …KWG tauchen § 10i und 10j nebeneinander auf: Die Aufsichtsbehörde kann Maßnahmen zur dauerhaften Erfüllung der Anforderungen anordnen, wenn die… …ein. 29 Somit entspricht der neue eingefügte § 10j „Anforderungen an den Puffer der Verschuldungsquote“ nicht nur den Festlegungen der CRD, sondern ist… …ausreichend durch die Leverage Ratio abgedeckt ist, u. a. nicht zur Erfüllung der Anforderungen an den Puffer der Verschuldungsquote nach Art. 92 Abs. 1a CRR… …. Anwendungsbereich, Absatz 1 und Absatz 10 Die Anforderungen an den Puffer der Verschuldungsquote gelten nicht für alle Institute, sondern nur solche, die global… …es somit nicht. Das Einhalten der gesetzlichen Anforderungen aus § 10j erfordert die institutsindividuelle Ermittlung der Pufferanforderungen sowie in… …Anforderungen des Puffers der Verschuldungsquote erlassen. Der maximal ausschüttungsfähige Betrag in Bezug auf die Verschuldungsquote errechnet sich nach § 37a… …; im vierten Quartil beträgt er 0,6. 66 Die Berechnung der Ober- und Untergrenzen für jedes Quartil der Anforderungen an den Puffer der…

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  § 30 Bestimmung von Prüfungsinhalten

  
  Lieferung: 05/07

  …festgelegt. In Ergänzung der dort genannten generellen Anforderungen an den Umfang der Prüfung und die Berichterstattung durch den Jahresabschlussprüfer kann…
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      Art. 434a CRR Einheitliche Offenlegungsformate

  
  Lieferung: 04/21

  …sie eine Beurteilung der Risikoprofile der Institute und der Einhaltung der in den Teilen 1 bis 7 enthaltenen Anforderungen durch die Institute… …eingefügt. Er behandelt die Anforderungen an einheitliche Offenlegungsformate. Hintergrund für diese Anforderung ist der Wunsch, eine bessere Vergleichbarkeit… …umzusetzen und zu vereinheitlichen. Für die Offenlegung nach CRR sind die in Art. 437a und 447 formulierten Anforderungen relevant. 6 2 Darstellung angelehnt… …der Anforderungen der CRR II i. V. m. der DurchfVO zur Offenlegung gemäß Teil 8 CRR. Für die Praxis ist darüber hinaus relevant, ab wann die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 60c Bekanntmachung von Maßnahmen und Sanktionen wegen Verstößen gegen die Verordnung EU Nr. 909/2014, die Verordnung EU 2015/2365 oder die Verordnung EU 2016/1011

  
  Lieferung: 01/18

  …..................................................................... 15 2. Besondere Anforderungen bei identitäts- und personenbezogenen Daten… …Finanzmarktnovellierungsgesetz – 1. FiMaNoG) vom 30. Juni 2016. 1 In der Fassung des 1. FiMaNoG setzt § 60c KWG die Anforderungen der Art. 62 und 63 Abs. 2 Buchst. a) CSDR 2 um. 3… …. d. CSDR ohne Zulassung. 3 Z.B. § 56 Abs. 4f KWG bei vorsätzlichen oder leichtfertigen Verstößen gegen Anforderungen der CSDR. 4 Vgl. hierzu auch… …technische Regulierungsstandards für die Zulassung von und für aufsichtliche und operationelle Anforderungen an Zentralverwahrer 3 – Durchführungsverordnung… …Regulierungsstandards für bestimmte aufsichtsrechtliche Anforderungen an Zentralverwahrer und benannte Kreditinstitute, die bankartige Nebendienstleistungen anbieten 2 –… …2015/2365 (SFTR) Die SFTR regelt als Ausfluss des Grünbuchs Schattenbankwesen der Europäischen Kommission6 die Anforderungen an die Transparenz von… …Anforderungen an die Meldepflicht sowie etwaige Sicherheitsvorkehrungen für Wertpapierfinanzierungsgeschäfte. Art. 15 SFTR regelt die Weiterverwendung von als… …. 4. Verordnung (EU) 2016/1011 (BMR) Die BMR regelt als Erwiderung auf den Libor- und Euribor-Skandal die Anforderungen an die Transparenz und… …die Anforderungen an die Unternehmensführung und Kontrolle beaufsichtigter Kontributoren. Bei der Abwägung über eine Bekanntmachung hat die BaFin nach… …. Bekanntmachungsmodalitäten 1. Verfahren und Inhalt § 60c KWG bestimmt prozedurale Anforderungen, die die BaFin bei der Bekanntmachung zu beachten hat. Hierzu zählt nach § 60c…

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      Art. 447 CRR Offenlegung von Schlüsselparametern

  
  Lieferung: 04/21

  …MREL k. A. Fixes Format 13 und Anhänge V (Tabellen) und VI (Erläuterungen) 2 Kommentierung: Die Anforderungen des Art. 447 wurden von allen Artikeln, die… …BCBS-Standards entwickelt und an die EU-Rechtsvorschriften angepasst. Die Tabelle enthält auch Informationen über Anforderungen aus der Säule 2 (SREP). Die Tabelle… …T, T-2 und T-4. Bei der erstmaligen Offenlegung müssen keine Daten für Vorperioden offengelegt werden. Institute, die darüber hinaus den Anforderungen…

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  § 45 Maßnahmen zur Verbesserung der Eigenmittelausstattung und der Liquidität

  
  Lieferung: 09/14

  …Liquidität (1) 1 Wenn die Vermögens-, Finanz- oder Ertragsentwicklung eines Instituts oder andere Umstände die Annahme rechtfertigt, dass es die Anforderungen… …entwickeln und der Bundesanstalt und der Deutschen Bundesbank vorzulegen. 2 Die Annahme, dass das Institut die Anforderungen der Artikel 92 bis 386 der… …der Anforderungen der Artikel 92 bis 386 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 in ihrer jeweils geltenden Fassung oder des § 10 Absatz 3 und 4, des § 45b… …Entsprechen bei einem Institut die Eigenmittel nicht den Anforderungen der Artikel 24 bis 386 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 in ihrer jeweils geltenden… …Fassung, des § 10 Absatz 3 und 4 oder des § 45b Absatz 1 Satz 2 oder die Anlage seiner Mittel nicht den Anforderungen des § 11 oder entspricht bei einem… …Wohnungsunternehmen mit Spareinrichtung das haftende Eigenkapital nicht den Anforderungen des § 51a Absatz 1 und Absatz 2 oder § 45b Absatz 1 Satz 2 oder die Anlage… …seiner Mittel nicht den Anforderungen des § 51b, kann die Bundesanstalt 1. Entnahmen durch die Inhaber oder Gesellschafter sowie die Ausschüttung von… …Kommentar zusammengefassten Eigenmittel der gruppenangehörigen Unternehmen den Anforderungen der Artikel 24 bis 386 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 in ihrer… …Instituts entstanden sind, die den aufsichtsrechtlichen Anforderungen dieses Gesetzes an angemessene, transparente und auf eine nachhaltige Entwicklung des… …das Gesetz über die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Vergütungssysteme von Instituten und Versicherungsunternehmen (VergAnfG) vom 21. Juli 2010…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Kommentierung von Teil 8 Art. 431–455 CRR – Vorbemerkungen

  
  Lieferung: 04/21

  …KWG – Kommentar 115 § 26a Anh. 1/Teil 8 CRR Vorbemerkungen Teil 8 der CRR enthält Anforderungen an die Offenlegung, die es Marktteilnehmern… …einer Reihe von Offenlegungsaspekten erheblich wie z. B. der Verschuldungsquote, den Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähigen…