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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 104 Einbeziehung in das Handelsbuch

  
  Lieferung: 07/25

  ….................................................................. 1 Regulatorische Anforderungen ............................................................ 7 Diskussionspunkte/Herausforderungen/Schnittstellen zu… …Zuhilfenahme der Begriffsdefinition der „Handelsabsicht“ nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 85 CRR unter Berücksichtigung der Anforderungen des Art. 104 CRR. Das Bankbuch… …werden in Art. 102 CRR rechtliche Mindestanforderungen an Handelsbuchgeschäfte, in Art. 103 und 104 Anforderungen an Dokumentation und fortlaufende… …, die Einhaltung der Anforderungen von Art. 104 CRR erst zu kontrollieren, wenn die zugehörigen Eigenkapitalanforderungen unter FRTB in Kraft getreten… …1000 Art. 104 Regulatorische Anforderungen Das Handelsbuch ist nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 86 CRR definiert als „alle Positionen in Finanzinstrumenten und… …Kurs- oder Zinsschwankungen Profit zu ziehen Der deutsche CRR-Text ist hinsichtlich der Verknüpfung dieser Anforderungen wenig aussagefähig, so dass bei… …Zusammenhang mit der oben genannten Handelsbuchdefinition und Handelsabsicht weitere Anforderungen und Kriterien. Abs. 1 gibt Instituten vor, dass die… …aufgegriffen. Sofern keine explizite Regelung greift, gelten weiterhin bestehende Anforderungen, d. h. Handelbarkeit und Handelsabsicht. In diesem Sinne können… …Anforderungen des aus Käufer- und Verkäufersicht hinreichend liquiden Marktes erfüllen. Aus Perspektive der Handelsbuchzuordnung kann der Absicherungsaspekt… …gehalten werden, unterliegen nach Art. 104 Abs. 2 Buchst. f CRR einer Handelsbuchvermutung. Bei OGA handelt es sich um Fonds, die die Anforderungen an den…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 31a Abflüsse aus Verbindlichkeiten und Verpflichtungen, die nicht unter andere Bestimmungen dieses Kapitels fallen

  
  Lieferung: 06/20

  …. 31a eingeführt. Die Anforderungen befanden sich vorher im Wesentlichen in Art. 30 Abs. 10. Liquiditätsabflüsse aus innerhalb von 30 Kalendertagen fällig…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 113 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge

  
  Lieferung: 05/25

  …Anforderungen des Absatzes 1 dieses Artikels nicht auf Risikopositionen dieses Instituts gegenüber einer Gegenpartei anzuwenden, wenn diese Gegenpartei sein… …Institut im Einklang mit diesem Absatz gestattet, die Anforderungen des Absatzes 1 nicht anzuwenden, darf ein Risikogewicht von 0 % zugewiesen werden. (7) 1… …Liquidität und Solvenz sicherstellt, um einen Konkurs zu vermeiden, von den Anforderungen nach Absatz 1 ausnehmen. 2 Die zuständigen Behörden sind befugt, die… …Erlaubnis zu geben, sofern die folgenden Voraussetzungen erfüllt sind: a) die Anforderungen gemäß Absatz 6 Buchstaben a, d und e sind erfüllt, b) die… …Absatz beschließen, die Anforderungen von Absatz 1 nicht anzuwenden, darf ein Risikogewicht von 0 % zugewiesen werden. Art. 113 in der Fassung nach letzter… …Berechnung siehe Kommentierung zu Art. 111, Rn. 4). Die Anforderungen in Art. 113 wurden mit Wirkung zum 01. 01. 2014 in die erste Fassung der CRR aufgenommen… …nachfolgend aufgeführten Tatbestandsvoraussetzungen nach Satz 2 Buchst. a bis i erfüllt sind: a) Die Anforderungen gemäß Art. 113 Abs. 6 Buchst. a, d und e sind… …(DGSD-Umsetzungsgesetz), BT-Drs. 18/3786, S. 66). Materiell sind die Anforderungen in Art. 113 Abs. 7 nicht neu, sondern waren bereits Regelungsinhalt von § 10c Abs. 2 KWG…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 60d Bekanntmachung von Maßnahmen und Sanktionen gegen Wertpapierdienstleistungsunternehmen und Betreiber von Datenbereitstellungsdiensten

  
  Lieferung: 01/18

  …..................................................................... 14 2. Besondere Anforderungen bei identitäts- und personenbezogenen Daten… …Finanzmarktvorschriften auf Grund europäischer Rechtsakte (Zweites Finanzmarktnovellierungsgesetz – 2. FiMaNoG) vom 23. Juni 2017. 1 Die Vorschrift setzt die Anforderungen… …Regulierungsstandards für die Zulassung, die organisatorischen Anforderungen und die Veröffentlichung von Geschäften für Datenbereitstellungsdienste 4 . Die laufende… …es sich um die Anforderungen an vertraglich gebundene Vermittler i. S. v. § 25e KWG, Verfehlungen bei dem Zulassungsverfahren zum Geschäftsbetrieb als… …. entgegen § 25e S. 1 KWG nicht durch entsprechende Maßnahmen sicherstellt, dass ein vertraglich gebundener Vermittler die dort geforderten Anforderungen… …. IV. Bekanntmachungsmodalitäten 1. Verfahren und Inhalt § 60d KWG regelt prozedurale Anforderungen, die die BaFin bei der Bekanntmachung zu beachten hat… …Websites (Verlinkung) ist nicht möglich, solange nicht die inhaltlichen Anforderungen des § 60d Abs. 2 KWG gewahrt sind. 2 Nach § 60d Abs. 5 S. 1 KWG ist die… …. 2002, S. 37, auf die Erwägungsgrund 106 MiFID II Bezug nimmt. 8 Eckner KWG – Kommentar 115 § 60d 2. Besondere Anforderungen bei identitäts- und… …personenbezogenen Daten Nach § 60d Abs. 3 KWG hat die BaFin bei der Bekanntmachung von identitäts- und/oder personenbezogenen Daten besondere Anforderungen zu… …, stipulieren aber keine abweichenden materiellen Anforderungen. Hierzu § 60c KWG Anm. 2 und 18 f. 2 Nach § 60d Abs. 3 S. 2 KWG gilt das Erfordernis des Aufschubs…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 3 Immobiliengeschäft – Vorbemerkung

  
  Lieferung: 08/24

  …wurde, enthält Anforderungen für das eigene Immobiliengeschäft von Instituten. Hintergrund waren Beobachtungen der deutschen Aufsicht, wonach viele… …. AT 1 Tz. 3) sind die Anforderungen in BTO 3 überwiegend prinzipienorientiert ausgestaltet (im Gegensatz zum Kreditgeschäft in BTO 1, wo mit der 7… …. 8/24 Bitterwolf 1 3 4 130 MaRisk/BTO 3 MaRisk – Kommentar Welche eigenen Immobiliengeschäfte eines Instituts unter die Anforderungen von BTO 3 fallen… …, wird nicht dort, sondern in AT 2.3 Tz. 5 geregelt, siehe hierzu die Kommentierung a. a. O. Auf die Einhaltung der Anforderungen von BTO 3 kann bei einem… …Anforderungen an die Ausgestaltung der Aufbauund Ablauforganisation im Immobiliengeschäft. Geltungsbereich für Immobiliengeschäfte Auf die Einhaltung dieser… …Anforderungen kann verzichtet werden, sofern die Buchwerte aller Immobiliengeschäfte weder 30 Mio. EUR noch 2 % der Bilanzsumme übersteigen. 1 2 Kommentierung… …: Das Modul BTO 3 stellt Anforderungen an die risikoorientierte Organisation des eigenen Immobiliengeschäfts eines Instituts. Die Regelungen beziehen sich… …1 stand dabei Pate für den Aufbau von BTO 3. Die Anforderungen an Prozesse und Bearbeitungsschritte sind eng an diejenigen für die Kreditprozesse in… …BTO 1 angelehnt, bis hin zu wörtlich übereinstimmenden Formulierungen. Die organisatorischen Anforderungen gem. BTO 3 gelten grundsätzlich für alle… …Immobiliengeschäft nicht mit den neuen Anforderungen unangemessen zu belasten, hat die BaFin Schwellenwerte vorgesehen. Auf die Einhaltung der Anforderungen von BTO 3…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 428l CRR Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50%

  
  Lieferung: 09/20

  …. Hereingenommene Einlagen, die die Anforderungen für operative Einlagen gemäß Art. 27 LCR-VO erfüllen, erhalten einen ASF-Faktor von 50 % (Art. 428l Buchst. a)…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BT 2.3 Prüfungsplanung und -durchführung

  
  Lieferung: 02/23

  …alle Aktivitäten und Prozesse im Institut zu erstecken hat (vgl. BT 2.1 Tz. 1), erfolgt über die Prüfungsplanung. Die Anforderungen an den… …Prüfungshandlungen ist dabei unter Risikogesichtspunkten festzulegen. Darüber hinaus sind in der Planung gesetzliche Anforderungen zu berücksichtigen, siehe für… …aus gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Anforderungen ein vorgegebener Prüfungsturnus ergeben. Beispiele hierfür sind: – Geldwäsche: Eine Prüfung des… …Anforderungen. – CRR: Gemäß Art. 293 i. V. m. Art. 288 muss die Interne Revision bei Nutzung von internen Modellen für das Gegenparteiausfallrisiko mindestens… …(EBA/GL/2021/05)). Außerdem sind in der Prüfungsplanung die in den aufsichtsrechtlichen Anforderungen vorgesehenen weiteren Aufgaben der Internen Revision (vgl… …Kommentierung: Im Rahmen der MaRisk-Novelle 2017 wurden im Modul BT 2.3 Anforderungen an die Risikobewertungsverfahren in einer neuen Tz. 2 in den MaRisk ergänzt…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 46a Untersagungs- und Anordnungsbefugnis bei Verwenden externer Ratings

  
  Lieferung: 01/17

  …der Anforderungen der Verordnung (EG) Nr. 1060/2009 in der jeweils geltenden Fassung sicherzustellen. 2 Insbesondere kann die Bundesanstalt Anordnungen… …1 115 § 46 a KWG – Kommentar aufsichtsbehördlich gewährleistet und sichergestellt werden soll, dass die Anforderungen und Verbote der Rating-VO1 im… …KWG: Erstreckung der Anforderungen der Rating-VO auf alle Institute, die nicht CRR-Institute sind; 1 Verordnung (EG) Nr. 1060/2009 des Europäischen… …der Definition und der damit extensiv erscheinende Anwendungsbereich der Rating-VO wird erheblich eingeschränkt durch umfangreiche Anforderungen an… …auch die Einhaltung ausschließlich nationalen Rechts sowie aufsichtsbehördlicher, nicht in Rechtssätzen gefasster Anforderungen umfasse. 2 19 Die… …, -behördlich oder auch nur nach institutsinternen Anforderungen, soweit diese zumindest aufsichtsbehördliche Wirkung herbeiführen oder abwenden könnte, bestimmt… …, die geeignet und erforderlich sind, um die Einhaltung der Anforderungen der Rating-VO sicherzustellen. Eine identische Generalklausel gilt als sektorale… …Rating-VO. Dieser Pflichtenkreis bestimmt sich nach dem maßgeblichen Art. 25a Rating-VO, der die für die jeweiligen Institute geltenden Anforderungen nach der… …dokumentieren. 4 Dies korreliert mit den umfangreichen, technischen und organisatorischen Anforderungen an das Risikomanagement der einzelnen Institute. 5 32…

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• Dokumententyp - BaFin

      Anzeigeformular der BaFin für Wertpapierfirmen

  
  Lieferung: 03/21

  …technische Regulierungsstandards in Bezug auf Informationen und Anforderungen für die Zulassung von Wertpapierfirmen (ABl. L 276/4 vom 26. 10. 2017) (Stand 24…

• BaFin aktualisiert Hinweise zum Informationsregister und den Anzeigepflichten in Bezug auf DORA

  …Aufsichtsrechtliche Anforderungen an Krypto-Dienstleister und behördliche Sanktionsbefugnisse Auswirkungen der Kryptoregulierung in angrenzenden Bereichen wie dem…