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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 94 Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang

  
  Lieferung: 06/25

  …unter Heranziehung der zum letzten Tag des Monats verzeichneten Daten erfolgt, die beiden folgenden Schwellenwerte nicht überschreitet: a) 5 % der… …verzeichneten Daten im Einklang mit den folgenden Anforderungen: a) alle gemäß Artikel 104 im Handelsbuch gehaltenen Positionen werden in der Berechnung… …Mio. EUR nicht überschreitet. Die Einhaltung der Bagatellgrenzen ist monatlich auf der Grundlage der zum letzten Tag des Monats 8 verzeichneten Daten zu… …ausdrücklich auf die am letzten Tag des Monats verzeichneten Daten und gibt damit einen konkreten Bewertungsstichtag vor; Überschreitungen des Schwellenwerts zu…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 7 Anzeigen von Instituten nach § 12a Absatz 1 Satz 3, § 24 Absatz 1 Nummer 12 und 13, § 24 Absatz 1a Nummer 1 und 2 sowie § 31 Absatz 3 des Kreditwesengesetzes – bedeutende Beteiligungen an anderen Unternehmen, aktivische enge Verbindungen, Beteiligungen an oder Unternehmensbeziehungen mit Unternehmen mit Sitz im Ausland, Befreiungen

  
  Lieferung: 05/25

  …Konsolidierungspflichten nach §§ 10a, 25 Abs. 2 KWG erforderlichen Daten an das übergeordnete Unternehmen in Deutschland liefert. Darüber hinaus sind gem. § 12a KWG auch…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 8 Anzeigen nach § 24 Abs. 1 Nr. 10 und 12 und § 24 Abs. 1a Nr. 1 und 3 des Kreditwesengesetzes – bedeutende Beteiligungen an dem eigenen Institut und passivische enge Verbindungen

  
  Lieferung: 05/25

  …ist verpflichtet, die Daten aus den o. a. Anzeigen an die BaFin weiterzuleiten. Eine parallele Einreichung der passivischen Beteiligungsanzeigen bei der…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 32 bis 35 Abschnitt 2 Aufsichtliche Korrekturposten

  
  Lieferung: 04/25

  …für die Berechnung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel und der Eigenmittelanforderungen für verschiedene Risikoarten bilden die Daten des externen…

• BaFin wendet mehrere neue oder aktualisierte ESMA-Leitlinien an

  …die ESMA im Januar 2024 veröffentlicht. Die geänderten Leitlinien sollen Hindernisse für die Übertragung von Daten aus einem Transaktionsregister zu… …einem anderen ausräumen. Übertragen werden müssen die Daten, wenn eine meldepflichtige Person nach EMIR und/oder SFTR das Transaktionsregister wechseln… …möchte. Zudem soll die Qualität der betreffenden Daten sichergestellt werden. Grundlage für die Leitlinien ist Art. 16 Absatz 1 der ESMA-Verordnung.  …

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 10a Ermittlung der Eigenmittelausstattung von Institutsgruppen, Finanzholding-Gruppen und gemischten Finanzholding-Gruppen; Verordnungsermächtigung

  
  Lieferung: 03/25

  …(mittlerweile auch „Basel I“ genannt) wurde den Bankaufsichtsbehörden dieser Länder empfohlen, international tätige Banken auf der Grundlage konsolidierter Daten…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 19 Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen

  
  Lieferung: 03/25

  …die für die Konsolidierung erforderlichen Daten korrekt, vollständig und rechtzeitig zur Verfügung stellen. Dementsprechend verlangt Art. 11 Abs. 1 S. 2… …sind somit alle im EWR ansässigen Tochterunternehmen verpflichtet, dem übergeordneten Unternehmen die für die Konsolidierung erforderlichen Daten zur… …das übergeordnete Unternehmen die für die Konsolidierung erforderlichen Daten nicht erhält und das o. a. Abzugsverfahren nicht zu risikogerechten… …erforderlichen Daten ordnungsgemäß an das übergeordnete Unternehmen liefern. Im Fall einer ordnungsgemäßen Datenlieferung muss also grundsätzlich eine Einbeziehung…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 312 Eigenmittelanforderung für das operationelle Risiko

  
  Lieferung: 03/25

  …aufsichtlich vorgegebenen Beta-Faktoren des STA nicht risikoadäquat kalibriert waren. So hat bspw. eine Analyse u. a. auf Basis der Daten des Basel…
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  Artikel 314 Geschäftsindikator

  
  Lieferung: 03/25

  …vorbehaltlich der Zufriedenheit der für ihn zuständigen Behörde zukunftsgerichtete Schätzungen. 2 Das Institut geht zur Verwendung historischer Daten über, sobald… …diese Daten verfügbar sind. (9) 1 Die EBA arbeitet Entwürfe technischer Regulierungsstandards aus, in denen Folgendes festgelegt wird: a) die Komponenten…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 316-324 Datenerhebung und -governance

  
  Lieferung: 03/25

  …von dem durch operationelle Risiken bedingten Ereignis Kenntnis erlangt hat (‚Feststellungdatum‘); iii) das Datum oder die Daten, an dem bzw. denen ein… …gegenüber operationellen Risiken ermittelt und werden relevante Daten zu operationellen Risiken, einschließlich Daten zu wesentlichen Verlusten, nachverfolgt…