Suchergebnisse

• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 2.2.1 Handel

  
  Lieferung: 08/24

  …. deren Einhaltung gewährleisten: Das Institut muss die Vertraulichkeit der den Geschäftsabschlüssen zugrundeliegenden Daten anhand geeigneter Richtlinien… …nachfolgende Aspekte spezifizieren bzw. deren Einhaltung gewährleisten: – Sicherstellung der Vertraulichkeit der den Geschäftsabschlüssen zugrundeliegenden Daten…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.3.5 Verwendung von Modellen

  
  Lieferung: 08/24

  …zu wesentlichen Annahmen und Parametern sowie den darin einfließenden Daten, voraus. Kommentierung: Im Fokus von Tz. 2 stehen die Angemessenheit und… …Modell-Konzeption einschließlich der wesentlichen Annahmen und Parameter sowie darin einfließender Daten vorhanden sein (Satz 4). Diese Anforderungen gelten gemäß Tz… …– Kommentar 3 1 Das Institut hat geeignete Verfahren, die die Qualität der zugrundeliegenden Daten sicherstellen, zu implementieren. 2 Insbesondere… …sollen Qualitätsschwächen in den zugrundeliegenden Daten erkannt und bereinigt werden. 1 2 Kommentierung: Ein bekanntes Sprichwort in der IT besagt… …die Daten, die es nutzt. Insofern ist die Datenqualität von entscheidender Bedeutung. Folgerichtig geht es im Kern von AT 4.3.5 Tz. 3 um… …Mindestanforderungen an die Datenqualität in Modellen. Ein Institut hat demnach geeignete Verfahren zu implementieren, die eine Mindestqualität der Daten sicherstellen… …. Dies bedeutet, dass besonderer Wert auf die Qualität der Daten gelegt werden muss, sowohl bei eigenentwickelten als auch von Dritten entwickelten… …(poolbasierten) Modellen. In diesem Zusammenhang fordert Satz 2 von Tz. 3, dass Qualitätsschwächen in den zugrundeliegenden Daten erkannt und bereinigt werden… …. Hintergrund ist, dass fehler- oder mangelhafte Daten zu falschen Modellergebnissen führen. Daher sind geeignete Verfahren im Institut zu implementieren, mit… …den Grenzen und Beschränkungen, die sich aus den eingesetzten Modellen, den ihnen zugrundeliegenden Annahmen und den darin einfließenden Daten ergeben…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 3.2 Anforderungen an die Prozesse im Immobiliengeschäft

  
  Lieferung: 08/24

  …für die Ermittlung der Verkehrswerte von Immobilien und der für die Wertermittlung erforderlichen Daten (Immobilienwertermittlungsverordnung –…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 3 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung

  
  Lieferung: 07/24

  …personenbezogener Daten, zum freien Datenverkehr und zur Aufhebung der Richtlinie 95/46/EG (Datenschutz-Grundverordnung) 4 Inhaltlich übereinstimmend mit…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.1 Risikotragfähigkeit

  
  Lieferung: 07/24

  …auf Annahmen basieren, die eine Analyse der institutsindividuellen Verhältnisse beinhalten, repräsentative Daten als Grundlage haben und ausreichend… …sollen. Die BaFin betont in diesem Zusammenhang, dass ein Abstellen allein auf historische Daten nicht ausreichend sei. Die Formulierung „allein“ war in…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse

  
  Lieferung: 07/24

  …Intragruppenforderungen sind in den Risikosteuerungs- und -controllingprozessen angemessen abzubilden. Vorhalten von Daten zu Forderungen und deren Sicherheiten Das… …Institut hat die für eine angemessene Beurteilung, Steuerung und Überwachung von Risiken und für die Bereitstellung von Informationen relevanten Daten… …vorzuhalten. Hierunter fallen insbesondere Daten zu Sicherheiten und zu der Beziehung zwischen Sicherheit und zugrunde liegender Transaktion. Im Kreditgeschäft… …„Vorhalten von Daten zu Forderungen und deren Sicherheiten“ eine weitere Erläuterung zu AT 4.3.2 Tz. 1 aufgenommen, wonach ein Institut relevante Daten… …. Dies betrifft insbesondere Daten zu Sicherheiten und zur Beziehung zwischen Sicherheit und zugrunde liegender Transaktion. In der Anlage zum… …und den einzelnen Transaktionen hergestellt werden (vgl. Tz. 228 a. a. O.). Die Vorgaben bezwecken insbesondere, dass die Daten z. B. zu den… …. Modul BTO 1.2). Entsprechende Daten sind auch Voraussetzung für ein zuverlässiges Berichtswesen (vgl. BT 3). BT 3.1 Tz. 1 Satz 4 verlangt hierzu, dass die… …Risikoberichte auf vollständigen, genauen und aktuellen Daten beruhen müssen. Zur Dokumentation und Aufbewahrung der Daten hat die Aufsicht an dieser Stelle keine… …allerdings sinnvoll sein, die Daten für einen längeren Zeitraum vorzuhalten, etwa in Fällen, in denen das Risiko von späteren Rechtsstreitigkeiten als… …Anforderungen an das Vorhalten von Daten im Kreditgeschäft deutlich erweitert durch den eingefügten Verweis auf Abschnitt 8.1 der EBA-Leitlinien für die KWG…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Zu AT 4.3.2 Tz. 1, Erläuterungen „Allgemeine Bestimmungen zum Rahmen für die Kreditrisikoüberwachung“ – Abschnitt 8.1 der EBA-GL 2020/06

  
  Lieferung: 07/24

  …prinzipienorientiert formulierten Anforderungen an das Vorhalten von Daten die Regelungen des Abschnitts 8.1 (Allgemeine Bestimmungen zum Rahmen für die… …vorgehaltenen Daten in der Lage sein, u. a. die Anforderungen der MaRisk zur turnusmäßigen und anlassbezogenen Risikoeinstufung unter Verwendung von… …ist zunächst sehr allgemein gehalten und besagt im Kern, dass ein organisatorischer Rahmen für die Kreditrisikoüberwachung bestehen muss und die Daten… …, dass diese genutzt und gepflegt und somit zeitlich angemessen auswertbar sind. Die Formulierung „relevant“ bedeutet, dass nicht zwingend alle Daten… …Datenquellen (z. B. Risikosteuerung, Meldewesen, Accounting) sichergestellt werden. Zur Dokumentation und Aufbewahrung von Daten sind die Anforderungen nach AT 6… …Umsetzung ihres Rahmens für die Kreditrisikoüberwachung Folgendes berücksichtigen: a. Das System und die Dateninfrastruktur bieten die Möglichkeit, Daten zum… …und statistische Meldewesen determiniert. In noch stärkerem Maß wird das Set an erforderlichen Daten durch die zur Erfüllung der MaRisk-Anforderungen in… …BTO 1 erforderlichen Informationen bestimmt. Darüber hinaus liegt die Auswahl der für das eigene Risikomanagement erforderlichen Daten im Ermessen eines… …Kommentar – nach geographischem Standort/Branche – Wertminderungen, Abschreibungen etc. Die den genannten Daten zugrundeliegenden Anforderungen sind materiell… …relevanten Daten zu überprüfen und entsprechend sicherzustellen. Zum Regelungsbedürfnis bzgl. etwaiger Abweichungen von den Standardrichtlinien, -verfahren und…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Zu BTO 1.3.1 Tz. 2 „Verwendung von Frühwarnindikatoren/Watchlisten bei der Kontrolle der Kreditrisiken“ – Abschnitt 8.5 der EBA-GL 2020/06

  
  Lieferung: 07/24

  …, die in der EBA-GL 2020/06 im Abschnitt 8.1 geregelt sind und auf die in den MaRisk in den Erläuterungen zu AT 4.3.2 Tz. 1 verwiesen wird, sollten Daten…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 1.4 Risikoklassifizierungsverfahren

  
  Lieferung: 07/24

  …Betrachtung einzufließen haben. Quantitative Kriterien sind messbare Daten bzw. Kennzahlen, die sich aus den vorliegenden Unterlagen ergeben. Typischerweise…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 1.2.4 Intensivbetreuung

  
  Lieferung: 06/24

  …Intensivbetreuung (ebenso von der Problemkreditbearbeitung) kann auch abgesehen werden, wenn der Zugriff auf die dafür erforderlichen Daten aufgrund objektiver…