Suchergebnisse

• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Zu AT 4.3.2 Tz. 1, Erläuterungen „Allgemeine Bestimmungen zum Rahmen für die Kreditrisikoüberwachung“ – Abschnitt 8.1 der EBA-GL 2020/06

  
  Lieferung: 07/24

  …prinzipienorientiert formulierten Anforderungen an das Vorhalten von Daten die Regelungen des Abschnitts 8.1 (Allgemeine Bestimmungen zum Rahmen für die… …vorgehaltenen Daten in der Lage sein, u. a. die Anforderungen der MaRisk zur turnusmäßigen und anlassbezogenen Risikoeinstufung unter Verwendung von… …ist zunächst sehr allgemein gehalten und besagt im Kern, dass ein organisatorischer Rahmen für die Kreditrisikoüberwachung bestehen muss und die Daten… …, dass diese genutzt und gepflegt und somit zeitlich angemessen auswertbar sind. Die Formulierung „relevant“ bedeutet, dass nicht zwingend alle Daten… …Datenquellen (z. B. Risikosteuerung, Meldewesen, Accounting) sichergestellt werden. Zur Dokumentation und Aufbewahrung von Daten sind die Anforderungen nach AT 6… …Umsetzung ihres Rahmens für die Kreditrisikoüberwachung Folgendes berücksichtigen: a. Das System und die Dateninfrastruktur bieten die Möglichkeit, Daten zum… …und statistische Meldewesen determiniert. In noch stärkerem Maß wird das Set an erforderlichen Daten durch die zur Erfüllung der MaRisk-Anforderungen in… …BTO 1 erforderlichen Informationen bestimmt. Darüber hinaus liegt die Auswahl der für das eigene Risikomanagement erforderlichen Daten im Ermessen eines… …Kommentar – nach geographischem Standort/Branche – Wertminderungen, Abschreibungen etc. Die den genannten Daten zugrundeliegenden Anforderungen sind materiell… …relevanten Daten zu überprüfen und entsprechend sicherzustellen. Zum Regelungsbedürfnis bzgl. etwaiger Abweichungen von den Standardrichtlinien, -verfahren und…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 60a Beteiligung der Bundesanstalt und Mitteilungen in Strafsachen

  
  Lieferung: 08/24

  …der Übermittlung personenbezogener Daten durch Steuerbehörden, Gerichte sowie Strafverfolgungsbehörden oder Strafvollstreckungsbehörden gegenüber der… …ihrerseits Antrag auf Auskunft über die im Zusammenhang mit § 60a übermittelten Daten und deren Empfänger stellen (§ 21 EGGVG). Mitteilungen an die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.3.5 Verwendung von Modellen

  
  Lieferung: 08/24

  …zu wesentlichen Annahmen und Parametern sowie den darin einfließenden Daten, voraus. Kommentierung: Im Fokus von Tz. 2 stehen die Angemessenheit und… …Modell-Konzeption einschließlich der wesentlichen Annahmen und Parameter sowie darin einfließender Daten vorhanden sein (Satz 4). Diese Anforderungen gelten gemäß Tz… …– Kommentar 3 1 Das Institut hat geeignete Verfahren, die die Qualität der zugrundeliegenden Daten sicherstellen, zu implementieren. 2 Insbesondere… …sollen Qualitätsschwächen in den zugrundeliegenden Daten erkannt und bereinigt werden. 1 2 Kommentierung: Ein bekanntes Sprichwort in der IT besagt… …die Daten, die es nutzt. Insofern ist die Datenqualität von entscheidender Bedeutung. Folgerichtig geht es im Kern von AT 4.3.5 Tz. 3 um… …Mindestanforderungen an die Datenqualität in Modellen. Ein Institut hat demnach geeignete Verfahren zu implementieren, die eine Mindestqualität der Daten sicherstellen… …. Dies bedeutet, dass besonderer Wert auf die Qualität der Daten gelegt werden muss, sowohl bei eigenentwickelten als auch von Dritten entwickelten… …(poolbasierten) Modellen. In diesem Zusammenhang fordert Satz 2 von Tz. 3, dass Qualitätsschwächen in den zugrundeliegenden Daten erkannt und bereinigt werden… …. Hintergrund ist, dass fehler- oder mangelhafte Daten zu falschen Modellergebnissen führen. Daher sind geeignete Verfahren im Institut zu implementieren, mit… …den Grenzen und Beschränkungen, die sich aus den eingesetzten Modellen, den ihnen zugrundeliegenden Annahmen und den darin einfließenden Daten ergeben…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse

  
  Lieferung: 07/24

  …Intragruppenforderungen sind in den Risikosteuerungs- und -controllingprozessen angemessen abzubilden. Vorhalten von Daten zu Forderungen und deren Sicherheiten Das… …Institut hat die für eine angemessene Beurteilung, Steuerung und Überwachung von Risiken und für die Bereitstellung von Informationen relevanten Daten… …vorzuhalten. Hierunter fallen insbesondere Daten zu Sicherheiten und zu der Beziehung zwischen Sicherheit und zugrunde liegender Transaktion. Im Kreditgeschäft… …„Vorhalten von Daten zu Forderungen und deren Sicherheiten“ eine weitere Erläuterung zu AT 4.3.2 Tz. 1 aufgenommen, wonach ein Institut relevante Daten… …. Dies betrifft insbesondere Daten zu Sicherheiten und zur Beziehung zwischen Sicherheit und zugrunde liegender Transaktion. In der Anlage zum… …und den einzelnen Transaktionen hergestellt werden (vgl. Tz. 228 a. a. O.). Die Vorgaben bezwecken insbesondere, dass die Daten z. B. zu den… …. Modul BTO 1.2). Entsprechende Daten sind auch Voraussetzung für ein zuverlässiges Berichtswesen (vgl. BT 3). BT 3.1 Tz. 1 Satz 4 verlangt hierzu, dass die… …Risikoberichte auf vollständigen, genauen und aktuellen Daten beruhen müssen. Zur Dokumentation und Aufbewahrung der Daten hat die Aufsicht an dieser Stelle keine… …allerdings sinnvoll sein, die Daten für einen längeren Zeitraum vorzuhalten, etwa in Fällen, in denen das Risiko von späteren Rechtsstreitigkeiten als… …Anforderungen an das Vorhalten von Daten im Kreditgeschäft deutlich erweitert durch den eingefügten Verweis auf Abschnitt 8.1 der EBA-Leitlinien für die KWG…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.1 Risikotragfähigkeit

  
  Lieferung: 07/24

  …auf Annahmen basieren, die eine Analyse der institutsindividuellen Verhältnisse beinhalten, repräsentative Daten als Grundlage haben und ausreichend… …sollen. Die BaFin betont in diesem Zusammenhang, dass ein Abstellen allein auf historische Daten nicht ausreichend sei. Die Formulierung „allein“ war in…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Zu BTO 1.2.2 Tz. 3, Erläuterungen „Überprüfung und Neubewertung von Immobiliensicherheiten und beweglichen Vermögenswerten“ – Abschnitte 7.2.1 und 7.2.2 der EBA-GL 2020/06

  
  Lieferung: 05/24

  …angemessene IT-Verfahren, -Systeme und -Kompetenzen sowie über genügend Daten für eine auf statistischen Modellen oder Indizes basierende Neubewertung verfügen… …, müssen angemessene IT-Verfahren, IT-Systeme und IT-Kompetenzen vorhanden sein wie auch genügende Daten. Die Anforderungen hier gelten nur für den Fall… …Tz. 220. Während in Tz. 220 von „ausreichende und genaue Daten“ („sufficient and accurate data“) die Rede ist, heißt es in Tz. 230 lediglich „genügend… …Daten“ („sufficient data“). Es dürfte allerdings kein Zweifel daran bestehen, dass auch bei Nutzung statistischer Modelle für die Neubewertung beweglicher… …Vermögenswerte die Daten nicht nur ausreichend sondern auch genau sein sollten. Bei Verwendung von Modellen sind darüber hinaus die Anforderungen gem. AT 4.3.5… …MaRisk zu beachten. Hinsichtlich der spezifischen Anforderungen an die vorzuhaltenden Daten zu Forderungen und auch zu Kreditsicherheiten siehe Abschn. 8.1… …verwendeten Modellen zugrundeliegenden Daten siehe auch AT 4.3.5 Tz. 3 MaRisk. 1 2 KWG, Erg.-Lfg. 5/24 Bitterwolf 13…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 1.3.1 Verfahren zur Früherkennung von Risiken

  
  Lieferung: 06/24

  …Kriterien können sowohl interne (wie bspw. Limitauslastung und Rückstände) als auch externe Daten (wie bspw. Schufamerkmale oder Informationen aus dem… …werden, wenn ein Zugriff auf die für eine Risikofrüherkennung erforderlichen Daten aufgrund objektiver Gegebenheiten eingeschränkt ist. Solche… …zur Früherkennung von Risiken auch dann abgesehen werden, wenn ein Zugriff auf die für eine Risikofrüherkennung erforderlichen Daten aufgrund objektiver…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - Sonstige

  Vordrucke für Vergütungsanzeigen

  
  Lieferung: 03/24

  …Wirtschaftsraums, auf den sich die Daten beziehen Geschäftsleitung Privatkundengeschäft Vermögensverwaltung Unternehmens funktionen Unabhängige Kontrollfunktionen… …Banking Vergütungsstufe EWR- Staat 1 ) 1 ) Mitgliedstaat des Europäischen Wirtschaftsraums, auf den sich die Daten beziehen 2 ) In Deutschland umgesetzt in… …nachgelagerten Führungsebene sind (nach Köpfen) 1 ) Mitgliedstaat des Europäischen Wirtschaftsraums, auf den sich die Daten beziehen Anlage 23 zur AnzV Vordruck R… …Europäischen Wirtschaftsraums, auf den sich die Daten beziehen Anlage 24 zur AnzV Vordruck R 04.00.c 14 AnzV – Kommentar 125 § 9a AnzV Anh. 1 R 07.00 Gebilligte…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTR 1 Adressenausfallrisiken

  
  Lieferung: 09/24

  …Anforderung, da bspw. Institute, die einen auf internen Ratingverfahren basierten Ansatz nutzen („IRB-Ansatz“), diese Daten bereits sammeln müssen, um ihre… …Sicherheitenbewertungen ab der Kreditgewährung ist für die Erfüllung der Anforderung allerdings nicht erforderlich. Welche weiteren Daten in diesem Zusammenhang konkret in… …(vgl. hierzu weitergehend unten, Anm. 3). In den Fällen, in denen keine ausreichende Grundgesamtheit an Daten für valide statistische Auswertungen zur…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 9a Anzeigen nach § 24 Absatz 1a Nummer 5 und 6 des Kreditwesengesetzes – Angaben zur Vergütung in CRR-Kreditinstituten

  
  Lieferung: 03/24

  …Anzeigen zur Anwendung. Die Deutsche Bundesbank leitet die erhobenen Informationen zur Vergütung an die BaFin weiter, so dass beide Behörden die Daten in der… …Institutions, SIs) werden die Daten auch dieser Aufsichtsbehörde zur Verfügung gestellt. Darüber hinaus leitet die deutsche Aufsicht die aggregierten… …Unternehmen mit Sitz im Inland die Angaben auf konsolidierter oder teilkonsolidierter Basis einzureichen hat. Auf zusammengefasster Basis sind die Daten zu… …deutsche Aufsicht CRR-Kreditinstitute, die nicht bedeutend im Sinne des § 1 Abs. 3c KWG sind, dazu auffordern, Daten zu Vergütungstrends und -praktiken… …sein sollen (vgl. hierzu Rn. 221 zu § 24 KWG). 11 Allgemeine Hinweise zu den Vordrucken Die Aufsichtsbehörden im EWR holen die Daten für den Vergleich… …InstitutsVergV vgl. Rn. 60. Die Anzeigen erfolgen in vollen Euro (keine gerundeten Zahlen). Sofern Daten zur Vergütung in einer Fremdwährung offengelegt werden… …von Daten an die Aufsicht auf (teil-)konsolidierter Basis sollen die Zahl der Risikoträger und die zu meldende Vergütung als Summe aller Risikoträger… …Leistungen (sofern nicht an Leistungskriterien gebunden) oder Fahrtkostenpauschalen 16 ). Bei den Daten zur variablen Vergütung sind jeweils auch die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen