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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 3 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung

  
  Lieferung: 07/24

  …transparenten und offenen Dialogs innerhalb des Instituts zu risikorelevanten Fragen. Die Institute müssen Verfahren einrichten, mit denen sie überwachen, ob die… …Risikokultur hat seinen Ursprung im Erwägungsgrund 54 der Richtlinie 2013/36/EU (CRD IV), wonach die Institute Grundsätze und Standards einführen sollen, die… …Überprüfungs- und Bewertungsprozess (SREP) erwarten eine Überprüfung der Risikokultur der Institute durch die zuständige Aufsichtsbehörde (EBA/GL/2022/03 v. 18… …größere Institute bezogen, kann ergänzend auf die Beschreibungen im o. g. FSB-Leitfaden zurückgegriffen werden. Dort werden vier Indikatoren für eine… …der Unternehmenskultur der Institute zu verankern und sowohl bei der Geschäftsleitung als auch bei den Mitarbeitern auf den verschiedenen Ebenen des… …Institute zukünftig stärker mit der Risikokultur-Thematik auseinandersetzen. Hierzu wird erwartet, dass – die Institute für sich definieren, welche Geschäfte… …Werte und Praktiken einschwören und – die Institute den kritischen Dialog über die mit den Geschäften verbundenen Risiken im Institut fördern. Bereits… …alle Institute besitzt, jedoch große Institute mit weitverzweigten und komplexen Geschäftsaktivitäten besonders in der Pflicht sind, sich mit diesem… …Mittel anzusehen ist, nicht etwa bedeutet, dass Institute einer besonderen Beweislast ausgesetzt wären, wenn sie zu diesem Instrument greifen und eine… …Nachholbedarf angezeigt erscheint, würde man das direkte Gespräch mit den Geschäftsleitern suchen. Die BaFin appelliert a. a. O. an alle Institute, die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 6 Aufgaben

  
  Lieferung: 01/14

  …KWG – Kommentar 115 § 6 § 6 Aufgaben (1) 1 Die Bundesanstalt übt die Aufsicht über die Institute nach den Vorschriften dieses Gesetzes, den dazu… …vertrauensempfindlich. Die Insolvenz eines einzelnen Instituts kann unter Umständen auch das Vertrauen der Kunden in andere Institute beeinträchtigen, was zu… …Funktionsfähigkeit und Stabilität des Finanzsektors zu sichern und die G l ä u b i g e r der Institute nach Möglichkeit vor Verlusten zu schützen. Dabei soll die… …für andere Institute zu reduzieren. 3 1 ) Daneben dient auch die in Deutschland bestehende Einlagen- bzw. Institutssicherung dem Schutz der Einleger… …. KWG, Erg.-Lfg. 1/14 Albert 2a 115 § 6 KWG – Kommentar Institute erforderlich, dass „die privatwirtschaftliche Initiative in diesem Wirtschaftszweig… …der Institute (Solvenzaufsicht) und der Funktionsfähigkeit des Finanzsektors eine bedeutende verbraucherschützende Wirkung. Aufgrund des 2013 in… …r A u f s i c h t festgelegt. Zuständig für die Aufsicht über die deutschen Institute, die eine besondere Gewerbeaufsicht darstellt, ist nach § 6 Abs… …einer EU-rechtlichen Aufsichtsnorm bezeichnet (§ 6 Abs. 1 Satz 3). Z e n t r a l e G e g e n p a r t e i e n sind Institute (vgl. § 1 Abs. 1 Satz 2 Nr… …stellt die Generalklausel für die Aufsichtstätigkeit über Institute in Deutschland dar, in der die zuständige Aufsichtsbehörde, die Aufsichtsobjekte sowie… …die Rechtsgrundlagen der Aufsicht festgelegt werden. Zuständig für die Aufsicht über die Institute ist die BaFin, die entweder mit hoheitlichen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 2.2 Risiken

  
  Lieferung: 07/24

  …wesentliche Risiken geben, die für die Institute eine wichtige Rolle spielen und durch diese selbst festzulegen sind. Diese werden in den MaRisk teilweise auch… …hierzu Anm. 4a. Im Modul AT 4.3.4, das sich allerdings nur an bedeutende Institute richtet, werden die Begriffe „Risikokategorie“ und… …den obigen Begrifflichkeiten sind. Die BaFin geht davon aus, dass für Institute grundsätzlich zumindest folgende vier Risikoarten als wesentlich… …Institut haben (vgl. dazu weitergehend AT 2.2 Tz. 2). Typische weitere Risiken für Institute betreffen z. B. – Vertriebs- oder Absatzrisiken – Rechtsrisiken… …erwartet, dass die Institute auch im Umgang mit ESG- Risiken einen ihrem Geschäftsmodell und Risikoprofil angemessenen Ansatz für das Risikomanagement… …Institute die Vielzahl wissenschaftlicher Studien zum Klimawandel etc. nicht im Blick behalten und bewerten können. Daher hatte die DK um entsprechende… …hat in ihrem Übersendungsschreiben zur 7. MaRisk-Novelle v. 29. 06. 2023 hierzu ergänzend erläutert, dass Institute hierfür bspw. die von allgemein… …werden können. Im Umkehrschluss hat die BaFin aber auch klargestellt, dass, wenn Institute selbst Annahmen zum Klimawandel bzw. zur Transition hin zu einer… …Formulierung in der CRD VI 10 Institute zunächst mit Klima- und Umweltrisiken beginnen sollen, auch weil derzeit wissenschaftsbasierte Szenarien nur für diese… …Risiken bestünden (vgl. S. 14 a. a. O.). Institute sollten sich daher in einem ersten Schritt mithilfe dieser Klima- und Umweltszenarien zu möglichen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 10d Antizyklischer Kapitalpuffer

  
  Lieferung: 08/20

  …1 auf Einzelinstitutsebene erfüllen muss, sowie für Institute im Sinne des Artikels 22 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013. (2) 1 Die… …Berechnung des gewichteten Durchschnitts wenden die Institute die jeweils geltende Quote für antizyklische Kapitalpuffer auf den jeweiligen Quotienten aus den… …bisherige Quote, bestimmt sie den Tag, ab dem die Institute die erhöhte Quote zur Berechnung des institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers anwenden… …Kreditwachstum bedingten Risiken oder eine Situation, in der die Ertragslage der Institute im Europäischen Wirtschaftsraum einen schnelleren Aufbau des… …Berechnung des institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers durch die im Inland zugelassenen Institute anerkennen, wenn die Quote 2,5 Prozent des in… …anerkannt hat, müssen die im Inland zugelassenen Institute bei der Berechnung des institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers eine Quote von 2,5… …Kapitalpuffer festgelegt und veröffentlicht, darf die Bundesanstalt die Quote festlegen, die die im Inland zugelassenen Institute bei der Berechnung des… …Kapitalpuffer festlegen, den die im Inland zugelassenen Institute bei der Berechnung des institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers für die in diesem… …festgelegte Quote nicht ausreicht, um die Institute angemessen vor den Risiken eines übermäßigen Kreditwachstums in dem betreffenden Drittstaat zu schützen. 2… …Inland zugelassenen Institute die Quote für den antizyklischen Kapitalpuffer zur Berechnung ihres institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers…

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  Artikel 402 Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren

  
  Lieferung: 08/23

  …die Zwecke des Artikels 395 dürfen Institute, außer wenn dies nach geltendem einzelstaatlichem Recht verboten ist, den Risikopositionswert oder Teile… …Bonität des Schuldners ab. Bei der Bestimmung der Wesentlichkeit einer solchen Abhängigkeit können die Institute Fälle ausklammern, in denen rein… …und die Immobilienbewertung nach Art. 208 Abs. 3 – Die Institute überprüfen den Wert der Immobilie häufig, mindestens jedoch einmal jährlich bei… …Bewertung mindestens alle drei Jahre von einem solchen Sachverständigen überprüft. Die Institute können zur Überprüfung des Immobilienwerts und zur Ermittlung… …derjenigen Immobilien, die einer Neubewertung bedürfen, statistische Verfahren heranziehen. – Welche Arten von Wohn- und Gewerbeimmobilien die Institute als… …Sicherheiten akzeptieren, wird samt der diesbezüglichen Grundsätze für die Kreditvergabe von den Instituten klar dokumentiert. (Art. 208 Abs. 4) – Die Institute… …Beleihungswerts setzen, kann die Immobilie stattdessen von einem unabhängigen Experten zum oder unter Beleihungswert bewertet werden. Institute verlangen, dass der… …Bonität des Schuldners abhängt. Bei der Bestimmung der Wesentlichkeit einer solchen Abhängigkeit können die Institute Fälle ausklammern, in denen rein…

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  BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft

  
  Lieferung: 09/23

  …für das Kreditrisiko und anknüpfend an die Kreditrisikostrategie sollten die Institute außerdem der verantwortungsvollen Kreditvergabe Rechnung tragen… …. Dies bedeutet im Einzelnen: – Institute sollten die besondere Situation jedes Kreditnehmers berücksichtigen und beispielsweise Kreditnehmer in… …wirtschaftlichen Schwierigkeiten fair behandeln. – Institute sollten Kreditprodukte, die Verbrauchern angeboten werden, in verantwortungsvoller Weise gestalten. Bei… …Kreditprodukten, die Verbrauchern angeboten werden, sollten die Institute sicherstellen, dass die Kreditvergabekriterien für Kreditnehmer und deren Haushalte keine… …Kreditwürdigkeitsprüfungen sollten die Institute auch die Verwendung automatisierter Modelle für die Kreditwürdigkeitsprüfung und für Kreditentscheidungsprozesse in einer… …Institute angemessene Governance-Regelungen für die Gestaltung und Verwendung solcher Modelle und für das Management der damit verbundenen Modellrisiken… …treffen. Die Institute sollten sicherstellen, dass die Verfahren für das Kreditrisiko das Risiko des internen oder externen Betrugs im Kreditvergabeprozess… …minimieren. Die Institute sollten über angemessene Prozesse zur Überwachung verdächtigen oder betrügerischen Verhaltens verfügen. 2 Bitterwolf MaRisk –… …Institute, die ökologisch nachhaltige Kreditfazilitäten einrichten oder deren Einrichtung planen, haben die Anforderungen aus den EBA- Leitlinien für die… …Geschäftsaktivitäten abhängt. Zur Beurteilung der Angemessenheit werden somit bei kleineren Institute mit weniger komplex strukturierten Geschäftsaktivitäten, die keine…

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  § 22 Rechtsverordnungsermächtigung über Kredite

  
  Lieferung: 06/09

  …. abweichende Bestimmungen zu den §§ 20 bis 20 b sowie nähere Bestimmungen für Institute, nach denen es ihnen auf Antrag gestattet werden kann, die… …Rechtsverordnung sind die Spitzenverbände der Institute anzuhören. Eingefügt durch das 5. KWG-Änderungsgesetz vom 28. September 1994 (BGBl. I Seite 2735) Kza 597… …; anders Auerbach/Eicke in Schwennicke/Auerbach, Kreditwesengesetz, § 22 Rz. 22). Satz 3 wiederum räumt den Spitzenverbänden der Institute ein Anhörungsrecht… …vorErlass der Rechtsverordnung ein. Durch die Verwendung des Begriffs Institute ergibt sich der Bezug auf § 1 Abs. 1 b. Dementsprechend ist davon auszugehen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 6 Zusammensetzung des Liquiditätspuffers

  
  Lieferung: 08/17

  …Vertrauensverlust an den Märkten einhergehen. Zum anderen hätte dies unter Umständen auch Marktwertverluste für andere Institute zur Folge, die ähnliche Wertpapiere…
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      Artikel 38 Übergangsbestimmung für die Einhaltung der Liquiditätsdeckungsquote

  
  Lieferung: 08/17

  …. 2018. Es besteht die Möglichkeit, dass die Mitgliedstaaten oder die zuständigen Behörden von Kreditinstituten oder Teilgruppen dieser Institute in der…
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      Teil 7 CRR Verschuldungsquote Vorbemerkung/Begrenzung der Verschuldungsquote

  
  Lieferung: 05/20

  …einzureichenden detaillierten Informationen zur Verschuldungsquote. Seit 2015 müssen die Institute die Verschuldungsquote und deren Bestandteile darüber hinaus nach… …Verschuldungsquote für alle global systemrelevanten Institute. In den Verhandlungen zwischen dem Europäischen Parlament und dem Rat wurde das EU-Bankenpaket um die… …Puffervorgaben ergänzt. Damit werden global systemrelevante Institute dazu verpflichtet, zusätzlich zur Einhaltung der für alle Banken geltenden Verschuldungsquote… …. Art. 6 Abs. 5 CRR). Darüber hinaus gewährt Art. 6 Abs. 5 CRR die Befreiung von den Anforderungen für Institute, denen von den zuständigen…

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