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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 2.3 Geschäfte

  
  Lieferung: 07/24

  …Profit zu ziehen. Nach den Erläuterungen zu AT 2.3 Tz. 3 hat das Institut geeignete Abgrenzungskriterien festzulegen. Hierzu sind die Institute bereits… …gleichgestellt, auf die Institute gemeinschaftlich einen beherrschenden Einfluss ausüben können. 4 Immobiliengeschäfte, die überwiegend dem eigenen… …, dass sich die neuen Anforderungen nur auf Eigengeschäfte der Institute (i. S. v. Immobilieneigenschäften) beziehen (vgl. DK-Stellungnahme v. 04. 11. 2022… …zur Konsultation der 7. MaRisk-Novelle, S. 8). Nicht nur Immobilien, die Institute unmittelbar im Bestand haben oder die sie erwerben oder errichten… …gleichgestellt sind Unternehmen, auf die Institute gemeinschaftlich einen beherrschenden Einfluss ausüben können. Hintergrund dieser Regelung dürfte sein, dass die… …Anwendung der Anforderungen in BTO 3 nicht dadurch umgegangen werden kann, indem sich bspw. mehrere Institute (Kreditinstitute bzw…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 13c Gruppeninterne Transaktionen mit gemischten Unternehmen

  
  Lieferung: 05/05

  …der Rechtsverordnung sind die Spitzenverbände der Institute anzuhören. (2) Das Einlagenkreditinstitut, E-Geld-Institut, Wertpapierhandelsunternehmen… …der Deutschen Bundesbank erfolgen. Jeweils sind die Spitzenverbände der Institute (§ 1 Abs. 1 b) vor Erlass zu hören (Abs. 1 S. 4). Für den Zeitraum bis…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  
  Lieferung: 02/23

  …Finanzholdinggesellschaften), die eine der drei o. g. Voraussetzungen erfüllen, werden als Bedeutende Institute (Significant Institutions, SIs) bezeichnet; sie stehen unter der… …, kommen die Zuständigkeitsregelungen des § 8b KWG nicht zur Anwendung. Institute, Finanzholdinggesellschaften und gemischte Finanzholdinggesellschaften, die… …Institute (Less Significant Institutions, LSIs) be- 8 Verordnung (EU) Nr. 1024/2013 des Rates vom 15. Oktober 2013 zur Übertragung besonderer Aufgaben im… …hauptsächlich Institute oder Finanzinstitute sind; die Tochterunternehmen eines Finanzinstituts sind dann hauptsächlich Institute oder Finanzinstitute, wenn… …sich um Institute oder Finanzinstitute handelt. Ein Finanzinstitut ist gemäß § 1 Abs. 35 KWG i. V. m. Art. 4 Abs. 1 Nr. 26 CRR ein Unternehmen, das kein…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 5d Auszug aus dem Gewerbezentralregister der nach § 24 Absatz 1 Nummer 1 und 15 des Kreditwesengesetzes anzuzeigenden Person

  
  Lieferung: 04/23

  …Angaben in der Spalte „Empfänger“ gelten auch für die von der EZB direkt beaufsichtigten Institute; vgl. auch Ausführungen zu § 5 AnzV. 2 Albert AnzV –… …zu Mitgliedern von Verwaltungs- und Aufsichtsorganen). Institute, die der deutschen Aufsicht ein neues Aufsichts- bzw. Verwaltungsratsmitglied über die…

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• Dokumententyp - Verordnung

  Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute sowie die darüber zu erstellenden Berichte – Prüfungsberichtsverordnung – PrüfbV

  
  Lieferung: 01/20

  …Unterabschnitt 7 Gruppenangehörige Institute § 30 Ausnahmen für gruppenangehörige Institute 2 Prüfungsberichtsverordnung 465 Abschnitt 4 Angaben zum Kreditgeschäft… …der Gruppe IIIa und IIIb Anlage 4 (zu § 70) SON05 Datenübersicht für Institute, die Bereiche auf ein anderes Unternehmen ausgelagert haben Anlage 5 (zu… …Zeitpunkt der Prüfung der Institute nach § 29 Absatz 1, auch in Verbindung mit Absatz 1a und Absatz 2 des 4 Prüfungsberichtsverordnung 465 Kreditwesengesetzes… …strafbaren Handlungen zu Lasten des Instituts § 26 Zeitpunkt der Prüfung und Berichtszeitraum (1) Die Prüfung der Vorkehrungen der Institute zur Verhinderung… …Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen, und b) nicht auf eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten handeln, sowie 2. Institute, die…

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• Dokumententyp - BaFin

      Merkblatt Hinweise zur neuen Anzeigenverordnung zur Unterstützung der Umstellungsphase

  
  Lieferung: 02/08

  …. Hintergrund ist § 12 KWG, der Höchstgrenzen für das Beteiligungsengagement von Einlagenkreditinstituten an Unternehmen, die weder Institute, Finanzunternehmen… …Beteiligungsanzeigewesen sind die Institute zumindest nicht verpflichtet, hierauf in den Formularen zur Anzeigenverordnung hinzuweisen. Sie haben aber jederzeit die… …Beispiel 1: M und T sind Institute. M ist Mutter von T. T hat ein Tochterunternehmen E. E (Enkelin) ist damit Tochter 2. Grades von M. T hält am… …: M und T1 und T2 sind Institute. M ist Mutter von T1 und T2. T1 und T2 sind Schwesterunternehmen. T1 hat ein Tochterunternehmen E. T1 hält an BU 15 %… …. Entscheidend ist, dass alle Anteile ausschließlich von Tochterunternehmen vermittelt werden, die selbst Institute sind und damit zur Anzeige der von ihnen… …dem in Rede stehenden Beteiligungsunternehmen von weiteren Töchtern, die nicht Institute sind, vermittelt werden. Ein weiteres Beispiel für die Grenze… …Beteiligungsanzeigen im papierlosen Verfahren eingereicht werden. Führt das Verfahren allerdings zu unverhältnismäßigen Aufwendungen, können die Institute lt. der… …Einreichung nicht mehr verhältnismäßig ist: und eine papiergebundene Anzeige erfolgen darf. Dies sollten die Institute eigenverantwortlich entscheiden. Frage 14…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 25e Anforderungen bei vertraglich gebundenen Vermittlern

  
  Lieferung: 09/15

  …. Die Ausnahme gem. § 2 Abs. 6 InstitutsVergV entbindet die Institute allerdings nicht davon, sich mit den Besonderheiten dieses Vertriebswegs über…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 411 Liquiditätsdeckungsanforderung CRR

  
  Lieferung: 05/21

  …gemischte Finanzholding ist und dessen Tochterunternehmen ausschließlich oder wenigstens hauptsächlich Institute oder Finanzinstitute sind, wobei mindestens… …regulierte Institute sind oder ihrerseits hauptsächlich Beteiligungen erwerben, unter anderem von regulierten Instituten. Das Kriterium „hauptsächlich“ bemisst… …Betrachtung ankommt. Das bedeutet beispielsweise, welche Relevanz die Bilanzsumme der Institute unter den Tochterunternehmen (aufgrund der Beteiligung) auf die… …Institute, die den IRB-Ansatz für die Berechnung des Kreditrisikos gemäß Art. 153 Abs. 4 CRR verwenden. Da weder die CRR noch die LCR-VO eine Überprüfung der…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 389 Begriffsbestimmung

  
  Lieferung: 08/23

  …. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates auf die aufsichtlichen Meldungen der Institute und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) Nr…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 133 Beteiligungsrisikopositionen

  
  Lieferung: 02/26

  …vorheriger Erlaubnis der zuständigen Behörden können Institute Beteiligungsrisikopositionen, die im Rahmen staatlicher Programme zur Förderung bestimmter… …im Insolvenzfall nachrangige Investitionen in andere Unternehmen oder Institute betreffen, die im Fall der Insolvenz oder Liquidation eines… …2029. Dies führt zu einem schrittweisen Anstieg der Risikogewichte, bis zum 01. 01. 2030 die Zielgröße von 250 % erreicht ist. Da Institute in der EU… …eine permanente Erleichterung, nach der Institute für Beteiligungsrisikopositionen dauerhaft das bisher geltende Risikogewicht (i. d. R. 100 %) nutzen…

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