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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 60b Bekanntmachung von Maßnahmen

  
  Lieferung: 08/23

  …1 Satz 1 erfolgt, jede gegen ein ihrer Aufsicht unterstehendes Institut oder Unternehmen oder gegen einen Geschäftsleiter eines Instituts oder… …Geldtransferverordnung 8 a-iii. gegen ein ihrer Aufsicht unterstehendes Institut oder Unternehmen oder gegen einen Geschäftsleiter eines Instituts oder Unternehmens a–iv… …ausgeschlossen, dass auf Basis § 60b Maßnahmen gegen andere in einem Institut oder Unternehmen beschäftigte Personen, die nicht Geschäftsleiter im Sinne § 1 Abs. 2… …verbleibt (und im jeweils konkreten Fall von ihr wahrgenommen wurde), die entsprechenden Maßnahmen zu verhängen. Bei anderen Unternehmen, die keine Institute… …(§ 1 Abs. 1b) sind, und Geschäftsleitern (§ 1 Abs. 2) von Instituten oder Unternehmen, kommt es ebenfalls nur darauf an, dass die BaFin bezüglich… …, Unternehmen und Personen steht es offen steht es offen, – einstweiligen Rechtschutz nach § 123 VwGO zu suchen oder – eine Unterlassungsklage anzustreben. Zum… …rechtschutzberechtigten Personenkreis zählen (neben den Instituten und Unternehmen) nicht nur Geschäftsleiter; auch andere natürliche Personen, zu deren lasten eine…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 113 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge

  
  Lieferung: 05/25

  …Mutterunternehmen, sein Tochterunternehmen, ein Tochterunternehmen seines Mutterunternehmens oder ein Unternehmen ist, mit dem das Institut durch eine Beziehung im… …Risikopositionsklasse „Unternehmen“ mit der Bonitätsstufe 2. Die zuzuweisenden Risikogewichte sind in Abschnitt 2 geregelt, für die Forderungsklasse „Unternehmen“ finden… …sich diese in Art. 122. Nach Art. 122 Abs. 1 beträgt für Unternehmen mit der Bonitätsstufe 2 das Risikogewicht 50 %. Der risikogewichtete Positionsbetrag… …Risikopositionen gegenüber dem Mutterunternehmen, ihren Tochterunternehmen oder einem Tochterunternehmen ihres Mutterunternehmens sowie einem Unternehmen, mit dem… …konsolidierten Abschluss und damit verbundene Berichte von Unternehmen bestimmter Rechtsformen und zur Änderung der Richtlinie 2006/43/EG des Europäischen… …übergeordnete Institut oder im Wege der unmittelbaren Schuldübernahme durch ein Unternehmen innerhalb der Gruppe seine gruppeninternen Verbindlichkeiten jederzeit…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 123 Risikopositionen aus dem Mengengeschäft

  
  Lieferung: 06/25

  …gegenüber einem kleinen oder mittleren Unternehmen (KMU) bestehen. Unter natürliche Personen fallen Einzelkaufleute, Freiberufler, Gewerbetreibende und… …Schuldner ein Unternehmen und als solches eine juristische Person oder eine Personenhandelsgesellschaft ist (vgl. Bundesbank, Fachgremium IRBA… …sowie KWG/CRR, Erg.-Lfg. 6/25 Bitterwolf 3 2 1000 Art. 123 CRR – Kommentar der kleinen und mittleren Unternehmen“ 1 verwiesen, wobei von den in Art. 2 der… …Gesellschaft oder ein Unternehmen mit einem Jahresumsatz, der laut jüngstem konsolidierten Abschluss 50.000.000 EUR nicht übersteigt“. Die Regelung ist… …mit Sitz außerhalb der EU lokale Kriterien heranziehen können, um Unternehmen als KMU zu klassifizieren (vgl. EBA Q&A 2019_4590; abgerufen am 21. 06… …und mittlere Unternehmen (KMU) die in Art. 123 Abs. 1 genannten Kriterien erfüllen, sind sie in der Risikopositionsklasse „Mengengeschäft“ auszuweisen… …Portfolios), sind sie der Forderungsklasse „Unternehmen“ zuzuordnen. Davon unabhängig kommt auch im Mengengeschäft der sog. „KMU-Faktor“ in Höhe von 0,7619 zur…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 435 Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politik

  
  Lieferung: 06/26

  …Geschäften und zu Geschäften mit nahestehenden Unternehmen und Personen, die sich wesentlich auf das Risikoprofil der konsolidierten Gruppe auswirken könnten… …Unternehmen und Personen gemacht werden müssen. Mit der CRR III blieb Art. 435 unverändert. Übersicht über die Offenlegungsanforderungen und -formate nach Art… …Geschäften und zu Geschäften mit nahestehenden Unternehmen und Personen, die sich wesentlich auf das Risikoprofil der konsolidierten Gruppe auswirken könnten… …Geschäften und zu Geschäften mit nahestehenden Unternehmen und Personen, die sich wesentlich auf das Risikoprofil der konsolidierten Gruppe auswirken könnten… …, soweit sie wesentlich sind, mit nahe stehenden Unternehmen und Personen, einschließlich Angaben zur Art der Beziehung, zum Wert der Geschäfte sowie… …nahestehenden Unternehmen und Personen. Offenlegung von Regelungen zur Unternehmensführung (Abs. 2) In Art. 435 Abs. 2 sind die offenzulegenden Angaben zur… …Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission, Anhang III, Teil 3, FINREP-Bogen F31 „NAHESTEHENDE UNTERNEHMEN UND PERSONEN“. 13 14…

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• Dokumententyp - BaFin

  Schreiben der BaFin vom 3. Februar 2004 betreffend Grundsatz I gemäß §§ 10, 10a KWG Berücksichtigung von derivativen Kontrakten auf Strom und nicht unmittelbar finanzmarktbezogene Basiswerte

  
  Lieferung: 02/05

  …ausschließlich Verbände der Unternehmen der Energiewirtschaft wahrgenommen. Insgesamt scheint es, dass insbesondere der Handel mit Strom von Unternehmen… …unterliegen grundsätzlich auch diese Unternehmen vollständig meiner Aufsicht. Im Vorfeld der Entwicklung dieses Schreibens und auch im Rahmen der Anhörung zu… …dem ersten Entwurf für ein Rundschreiben wurde mir insbesondere von Seiten der Vertreter kommunaler Unternehmen dargelegt, dass die Eigenart des… …Geschäftsbetriebs dieser Unternehmen, aber auch der gesamten Geschäftstätigkeit dieser Unternehmen im Bereich der Energieversorgung, besondere Problemstellungen bei… …kommunalen Unternehmen, deren Haupttätigkeit nach wie vor in der Daseinsvorsorge begründet ist, die Möglichkeit, auf Antrag und im Wege der Gesamtbetrachtung… …Lösungen zu finden. Allerdings erwarte ich, dass auch ein kommunales Unternehmen, sollten die Aktivitäten in der Erbringung von Finanzdienstleistungen für… …Bundesanstalt einzureichen. Auf diese Unternehmen findet § 13 Abs. 3 Nr. 1 Buchstabe f GS I keine Anwendung. 1.1 Adressenausfallrisikopositionen Die aus…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 22k Beendigung und Übertragung der Registerführung

  
  Lieferung: 02/18

  …registerführende Unternehmen nach Einschätzung der Bundesanstalt zur Registerführung ungeeignet ist. 2 In diesem Fall wird die Führung des Registers unter Aufsicht… …sich gegen die Beendigung der Führung des Refinanzierungsregisters richtet, kann das registerführende Unternehmen die Führung des Registers beenden. B… …registerführende Unternehmen aus rechtlichen oder tatsächlichen Gründen oder nach Einschätzung der BaFin zur weiteren Registerführung, ungeeignet ist (Abs. 2 Satz 1)…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 33 Obergrenze für Zuflüsse

  
  Lieferung: 06/20

  …Kreditinstitut verbunden ist; b) Zuflüsse aus Einlagen bei anderen Kreditinstituten innerhalb einer Gruppe von Unternehmen, die für die Behandlung nach Artikel 113… …des Instituts ist (Art. 34 Abs. 1 Buchst. a), – Zuflüsse aus Einlagen bei anderen Instituten innerhalb einer Gruppe von Unternehmen, die für die… …2016_2660 vom 23. 09. 2016. 2 Bei der Bewertung sollten Beteiligungen an verbundinternen Unternehmen oder konzerninterne finanzielle Unterstützungsleistungen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 436 Offenlegung des Anwendungsbereichs

  
  Lieferung: 06/26

  …einbezogenen Unternehmen und Angaben darüber ein, ob das jeweilige Unternehmen – vollkonsolidiert ist, – anteilmäßig konsolidiert ist, – nach der Equity-Methode… …regulatorischen Kapitalanforderungen handelt. Sofern es sich bei den Unternehmen nicht um Institute handelt, unterliegen diese auch keinen regulatorischen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 2c Inhaber bedeutender Beteiligungen

  
  Lieferung: 08/20

  …Unternehmen eine bedeutende Beteiligung an einem Institut zu erwerben (interessierter Erwerber), hat dies der Bundesanstalt und der Deutschen Bundesbank nach… …wesentlichen Tatsachen und Unterlagen, die durch Rechtsverordnung nach § 24 Abs. 4 näher zu bestimmen sind, sowie die Personen und Unternehmen anzugeben, von… …Zusammenwirken mit anderen Personen oder Unternehmen den Betrag der bedeutenden Beteiligung so zu erhöhen, dass die Schwellen von 20 vom Hundert, 30 vom Hundert… …2015/2366 (ABl. L 337 vom 23. 12. 2015, S. 35; L 169 vom 28. 6. 2016, S. 18) geändert worden ist, unterliegende natürliche Person oder Unternehmen ist. 10… …einzureichen. (2) 1 Die Bundesanstalt kann dem Inhaber einer bedeutenden Beteiligung sowie den von ihm kontrollierten Unternehmen die Ausübung seiner Stimmrechte… …Kapitals abzusenken oder die Beteiligung so zu verändern, daß das Institut nicht mehr kontrolliertes Unternehmen ist, hat dies der Bundesanstalt und der… …Absatz 1 muss die Absicht, allein oder im Zusammenwirken mit anderen Personen oder Unternehmen eine bedeutende Beteiligung (§ 1 Abs. 9; Anm. 431 ff.) an… …Unternehmen (juristische Personen, Personenhandelsgesellschaften und BGB-Gesellschaften), die alleine oder im Zusammenwirken eine bedeutende Beteiligung an… …beaufsichtigten Unternehmen festzustellen und es ihr ermöglicht, notwendigenfalls präventiv tätig zu werden. b) Eine bedeutende Beteiligung im Sinne des… …nicht der Ausweis unter dem Bilanzposten „Beteiligungen“ oder „Anteile an verbundenen Unternehmen“ bei den beteiligten Unternehmen. Auch die…

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• Dokumententyp - Materialien

  Beschlussempfehlung und Bericht des Finanzausschusses - Entwurf eines Gesetzes zur Änderung des Gesetzes über das Kreditwesen und anderer Vorschriften über Kreditinstitute

  
  Lieferung: 04/95

  …Gesetzentwurfs, der insbesondere folgendes vorsieht: –– Erweiterung der in die bankaufsichtliche Konsolidierung einzubeziehenden Unternehmen um Finanzinstitute und… …Unternehmen mit bankbezogenen Hilfsdiensten (Hilfsunternehmen). –– Ausdehnung der Konsolidierungsvorschriften auf Finanzholding-Gesellschaften. –– Beginn der… …zwischen den Unternehmen. –– Ermächtigung des Bundesministeriums der Finanzen, Tochterunternehmen von Kreditinstituten mit Sitz in Drittländern durch… …Unternehmen auf Finanzinstitute und Unternehmen mit bankbezogenen Hilfsdiensten (Hilfsunternehmen). –– Ausdehnung der Konsolidierungsvorschriften auf… …ihren in die bankaufsichtliche Konsolidierung einzubeziehenden Unternehmen mit Sitz im Inland zu versagen, wenn die Gesellschaft ihren für die Erstellung… …gegenüber –– gemischten Unternehmen (Unternehmen, die weder Kreditinstitute noch Finanzholding-Gesellschaften sind, aber mindestens ein Kreditinstitut als… …, solche Gruppen in die konsolidierte Beaufsichtigung einzubeziehen. –– Gewährleistung des grenzüberschreitenden Informationsflusses zwischen den Unternehmen… …Unternehmen anzusehen sind, –– Klarstellung, daß der Beteiligungsabzug nicht vorgenommen wird, wenn sich der Anteilsbesitz aus einer auf öffentlich-rechtlicher… …Teil des aktivischen Unterschiedsbetrages, der auf die sonstigen beim nachgeordneten Unternehmen vorhandenen nicht realisierten Reserven entfällt, ist… …, sofern –– ihr quotaler Buchwert höher ist als der Buchwert der sie vermittelnden Anteile oder sie über ein Unternehmen außerhalb des Kreditinstitutsoder…

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