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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 3.2 Anforderungen an die Prozesse im Immobiliengeschäft

  
  Lieferung: 08/24

  …weist die BaFin in den MaRisk in BTO 3.2 Tz. 3 und BTO 3.2.1 Tz. 3 auch selbst hin, da sie für die Wertermittlung bei diesen Immobilien den Marktwert… …Vorgabe. Die BaFin lässt insoweit allerdings an ihrer Erwartungshaltung keinen Zweifel aufkommen, dass für die Wertermittlung bei eigenen Immobilien stets… …jeweiligen Immobilienmarkt und die Objektart (BTO 3.2 Tz 3 Sätze 1 und 2). Wann eine derartige Qualifikation angenommen werden kann, konkretisiert die BaFin in…

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• Dokumententyp - BaFin

      BaFin – Merkblatt – Hinweise zur Erlaubnispflicht nach § 32 Abs. 1 KWG in Verbindung mit § 1 Abs. 1 und Abs. 1a KWG bei Geschäftstätigkeiten im Zusammenhang mit Emissionszertifikaten, Stand: Juni 2011

  
  Lieferung: 09/12

  …KWG – Kommentar 115 Anhang 6 zu § 32 BaFin – Merkblatt – Hinweise zur Erlaubnispflicht nach § 32 Abs. 1 KWG in Verbindung mit § 1 Abs. 1 und Abs. 1a… …an die BaFin oder zuständige Hauptverwaltung der Deutschen Bundesbank. Für eine abschließende Beurteilung möglicher Erlaubnispflichten im Einzelfall… …zugrunde liegen, benötigt. Hinsichtlich aller Angaben sind die Bediensteten der BaFin und der Deutschen Bundesbank zur Verschwiegenheit verpflichtet (§ 9…

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• Dokumententyp - Sonstige

      Auslegungshilfe zum Artikel 2 des Gesetzes zur Abschirmung von Risiken und zur Planung der Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Finanzgruppen vom 7.8.2013, BGBl. I S. 3090 – Abschirmungsgesetz

  
  Lieferung: 09/17

  …Verfassers: Sofern die in den nachfolgenden Seiten abgedruckten Auslegungshinweise der BaFin und Bundesbank differenzierter Betrachtung bedürfen, findet sich… …BaFin vom zurückgegriffen werden? (Zur 22. 03. 2011, zuletzt geändert am 24. 10. 2014, herangezogen werden. Frage zum Verfahren zur Identifikation von… …Gesetzliche Regelung Fragen Auslegungshinweise auch das Merkblatt – Hinweise zu den Tatbeständen des Eigenhandels und des Eigengeschäfts – der BaFin vom 22. 03… …(siehe auch die Ausführungen in Ziffer 1.e im Merkblatt – Hinweise zu den Tatbeständen des Eigenhandels und des Eigengeschäfts – der BaFin vom 22. 03. 2011… …BaFin vom 08. 01. 2009, zuletzt geändert im Mai 2016, sowie – Hinweise zum Tatbestand des Garantiegeschäfts – der BaFin vom 08. 01. 2009, geben weitere… …unter der Ziffer 3 des Rundschreibens 08/2015 (WAQ) der BaFin – Aufgaben und Pflichten der Verwahrstelle nach Kapitel 1 Abschnitt 3 des… …Investmentfonds – AIFMD – (ESMA/2013/611) und in dem Auslegungsschreiben zum Anwendungsbereich des KAGB und zum Begriff des Investmentvermögens der BaFin vom 14. 06…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation

  
  Lieferung: 08/24

  …Kommentierung: In BTO Tz. 2 definiert die BaFin Begriffe, die für die Anforderungen der MaRisk im Hinblick auf die Funktionstrennung von Bedeutung sind. Der… …sein (BTO Tz. 2, Erläuterungen). Nach Lesart der BaFin hat die aufbauorganisatorische Trennung in diesem Fall direkt unterhalb der Ebene der… …Geschäftsleitung ist eher im Sinne einer Empfehlung der BaFin zu verstehen, analog etwa der Regelung in BTO Tz. 7, Erläuterungen). Eine explizite Regelung wurde… …, wie die BaFin in den Erläuterungen zu BTO Tz. 2 klargestellt hat. Die grundsätzliche Trennung der Bereiche „Markt und Marktfolge im „Immobiliengeschäft“… …Ausnahmen denkbar, sofern Interessenkollisionen ausgeschlossen werden können. So verzichtet die BaFin bei Instituten mit drei oder mehr Geschäftsleitern auf… …Immobiliengeschäft sind seitens der BaFin bislang keine Restriktionen KWG, Erg.-Lfg. 8/24 Bitterwolf 7 2 2a 3 4 4a 130 MaRisk/BTO MaRisk – Kommentar bezüglich…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 33a Aussetzung oder Beschränkung der Erlaubnis bei Unternehmen mit Sitz außerhalb der Europäischen Union

  
  Lieferung: 08/20

  …Gemäß § 7a Abs. 1 Nr. 5 KWG meldet die BaFin der Europäischen Kommission allgemeine Schwierigkeiten, die Wertpapierhandelsunternehmen bei der Errichtung… …Unternehmen mit Sitz in einem Drittstaat verlangt, meldet die BaFin diese Anträge an die Europäische Kommission. Beschluss des Rates oder der Europäischen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 53d Mutterunternehmen mit Sitz in einem Drittstaat

  
  Lieferung: 09/18

  …entsprechend anzuwenden und einzuhalten (s. Anm. 2). Einzelfallregelung (Abs. 3) Die Bafin kann dem Ziel einer angemessenen Beaufsichtigung im Einzelfall auch… …aufsichtssystems in § 53d eingefügt wurde, wird die Bafin verpflichtet, die betroffenen zuständigen Stellen im Europäischen Wirtschaftsraum über die von ihr in…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 53k Auslagerung von Aktivitäten und Prozessen

  
  Lieferung: 05/16

  …, nach dessen Maßgabe bestimmte Befugnisse der BaFin gemäß § 25a KWG unberührt bleiben. Ein solcher Verweis würde zudem auch aus der Erwägung, dass § 25a… …im weitesten Sinne wird explizit auf den Wirtschaftsprüfer erweitert. § 25b Abs. 4 KWG, auf den ebenfalls verwiesen wird, erlaubt der BaFin als ultima…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Art. 432 CRR Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen

  
  Lieferung: 04/21

  …II weiterhin Bestand. Die EBA-Leitlinien wurden von der BaFin mit Rundschreiben 05/2015 (BA) „Umsetzung der EBA-Leitlinien zur Offenlegung“ (v. 08. 06… …(„Ausnahmen“) erläutert. 2 S. Bitterwolf KWG – Kommentar 115 § 26a Anh. 1/Art. 432 CRR Das BaFin Rundschreiben regelt hinsichtlich der Umsetzung von Art. 432…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 2.2.2 Abwicklung und Kontrolle

  
  Lieferung: 09/22

  …Wirtschaftsraum (Schreiben der BaFin vom 16. 02. 2011; zum Zeitpunkt der Veröffentlichung dieses Rundschreibens abrufbar unter… …verhindert werden. Die Bedeutung, die die BaFin der Marktgerechtigkeit zumisst, zeigt sich in den zusätzlichen Anforderungen an den Kontrollprozess: nach BTO… …Börse oder einen anderen organisierten Markt, der die Anforderungen der ESMA bzw. der BaFin erfüllt, abgewickelt werden. In diesen Fällen erfolgt die… …2.2.2 Die „Liste der zugelassenen Börsen und der anderen organisierten Märkte …“ ist auf der Homepage der BaFin (www.bafin.de) über die… …Geschäftsabschlüssen, die über organisierte Handelssystemen (OTFs) 2 ausgeführt werden, verzichtet werden aufgrund des geringeren Anforderungsniveaus. Die BaFin hat… …den mit den MaRisk 2010 neu eingeführten „Auffälligkeiten“ erscheint schwierig. Laut BaFin sollen die Ergänzungen in BTO 2.2.2 Tz. 6 und 7… …stärker betonen (vgl. Schreiben der BaFin vom 09. 07. 2010 zur Übersendung des ersten Entwurfs der überarbeiteten MaRisk, S. 7). Beispiele für… …„Unstimmigkeiten“. Vor dem Hintergrund der Begründung der BaFin (vgl. Anm. 3) lassen sich die „Auffälligkeiten“ von den „Unstimmigkeiten“ auch dadurch abgrenzen, dass…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 396 Einhaltung der Anforderungen für Großkredite

  
  Lieferung: 08/23

  …einem Jahr verlängern. Jedoch wird erwartet, dass diese Fälle nicht die Regel sind. Mit Rundscheiben 01/2022 (BA) vom 17. 01. 2022 hat die BaFin bekannt… …Rundschreiben entspricht insoweit der Erklärung der BaFin gegenüber der EBA bzgl. der Anwendung der vorgenannten Leitlinien auf nationaler Ebene. 4…