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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft

  
  Lieferung: 09/23

  …der MaRisk-Novelle 2009 eingefügt wurde, ist dem Umstand geschuldet, dass diese Unternehmen zum Teil mit hohen Fremdkapitalanteilen arbeiten und die…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Zu BTO 1.2 Tz. 1, Erläuterungen „Ökologisch nachhaltige Kreditvergabe“ – Abschnitt 4.3.6 der EBA-GL 2020/06

  
  Lieferung: 09/23

  …MaRisk – Kommentar Fällen der Kreditvergabe an Unternehmen sollte der Prozess Folgendes umfassen: i. Einholen von Informationen über die klimabezogenen und… …unter den Punkten i bis iv angeführten spezifischen Anforderungen gelten ausdrücklich nur in Fällen der Kreditvergabe an Unternehmen. Tz. 59 Die Institute…
• Dokumententyp - Verordnung

  Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute, Finanzdienstleistungsinstitute und Wertpapierinstitute – Kreditinstituts-Rechnungslegungsverordnung – RechKredV

  
  Lieferung: 09/23

  …Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere (Formblatt 2 Spalte Aufwendungen Nr. 8, Formblatt 3 Nr. 15), Erträge aus Zuschreibungen zu… …Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren (Formblatt 2 Spalte Erträge Nr. 7, Formblatt 3 Nr. 16) § 34… …Formblatt jeweils gesondert auszuweisen: 1. die verbrieften und unverbrieften Forderungen an verbundene Unternehmen zu den Posten „Forderungen an… …. „Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere“ (Aktivposten Nr. 5); 2. die verbrieften und unverbrieften Forderungen an Unternehmen, mit denen ein… …und andere festverzinsliche Wertpapiere“ (Aktivposten Nr. 5); 3. die verbrieften und unverbrieften Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen… …Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, zu den Posten „Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten“ (Passivposten Nr… …verbundenen Unternehmen“ (Aktivposten Nr. 8) auszuweisen sind, ferner Zwischenscheine, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen, Optionsscheine… …Unternehmen mit Sitz im Ausland mit vergleichbarer Rechtsform angenommen, es sei denn, diese Unternehmen dienen gemeinnützigen, mildtätigen oder kirchlichen… …Zwecken oder es handelt sich bei den von diesen Unternehmen angenommenen Geldern um Sicherheiten gemäß § 551 des Bürgerlichen Gesetzbuchs; 4. sie weisen… …Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere (Formblatt 2 Spalte Aufwendungen Nr. 8, Formblatt 3 Nr. 15)…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 53e Inhaber bedeutender Beteiligungen

  
  Lieferung: 08/23

  …Unternehmen die Ausübung der Stimmrechte untersagen und anordnen kann, dass über die Anteile nur mit ihrer Zustimmung verfügt werden darf. Im Zusammenspiel der… …bedeutenden Beteiligung sowie den von ihm kontrollierten Unternehmen die Ausübung der Stimmrechte zu untersagen und anzuordnen, dass über die Anteile nur mit…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 1b Unzuverlässigkeit von sanktionierten Personen

  
  Lieferung: 08/23

  …typischerweise zu befürchten ist, dass Aufgaben bei dem beaufsichtigten Unternehmen nicht ordnungsgemäß ausgeübt werden, soll die Integrität des Finanzmarktes vor…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 60b Bekanntmachung von Maßnahmen

  
  Lieferung: 08/23

  …1 Satz 1 erfolgt, jede gegen ein ihrer Aufsicht unterstehendes Institut oder Unternehmen oder gegen einen Geschäftsleiter eines Instituts oder… …Geldtransferverordnung 8 a-iii. gegen ein ihrer Aufsicht unterstehendes Institut oder Unternehmen oder gegen einen Geschäftsleiter eines Instituts oder Unternehmens a–iv… …ausgeschlossen, dass auf Basis § 60b Maßnahmen gegen andere in einem Institut oder Unternehmen beschäftigte Personen, die nicht Geschäftsleiter im Sinne § 1 Abs. 2… …verbleibt (und im jeweils konkreten Fall von ihr wahrgenommen wurde), die entsprechenden Maßnahmen zu verhängen. Bei anderen Unternehmen, die keine Institute… …(§ 1 Abs. 1b) sind, und Geschäftsleitern (§ 1 Abs. 2) von Instituten oder Unternehmen, kommt es ebenfalls nur darauf an, dass die BaFin bezüglich… …, Unternehmen und Personen steht es offen steht es offen, – einstweiligen Rechtschutz nach § 123 VwGO zu suchen oder – eine Unterlassungsklage anzustreben. Zum… …rechtschutzberechtigten Personenkreis zählen (neben den Instituten und Unternehmen) nicht nur Geschäftsleiter; auch andere natürliche Personen, zu deren lasten eine…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 389 Begriffsbestimmung

  
  Lieferung: 08/23

  …oder nicht 4 . EBA Q&A: Behandlung indirekter Beteiligungen In Bezug auf indirekte Beteiligungen an Unternehmen der Finanzbranche wird gefragt, ob… …Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut beteiligt sei 5 . Für Zwecke der Großkreditermittlung stellen indirekte Beteiligungen, wenn sie nicht…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 390 Berechnung des Risikopositionswerts

  
  Lieferung: 08/23

  …auf Unternehmen angewendet werden, die nach den Rechtsvorschriften der EU oder eines Drittlandes gleichwertigen Anforderungen unterliegen. Erwähnenswert…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 391 Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten

  
  Lieferung: 08/23

  …Risikopositionswerts gemäß diesem Teil bezeichnet ‚Institut‘ auch private oder öffentliche Unternehmen, einschließlich ihrer Zweigstellen, die, wenn sie in der Union… …Hinblick auf seinen räumlichen Anwendungsbereich. Demnach sind für Zwecke der Großkreditvorschriften auch solche Unternehmen aus Drittländern als Institute… …einzustufen, die, wären sie in der EU ansässig, als Institute i. S. d. CRR einzustufen wären, wenn diese Unternehmen in ihrem Sitzland aufsichtsrechtlichen und…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 392 Begriffsbestimmung des Großkredits

  
  Lieferung: 08/23

  …. 392 CRR – Kommentar Nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 S. 2 gilt in Bezug auf staatlich kontrollierte Personen oder Unternehmen eine Sonderregelung. Übt ein…