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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 25h Interne Sicherungsmaßnahmen

  
  Lieferung: 07/23

  …Absatz 1 Satz 1 nach vorheriger Anzeige bei der Bundesanstalt im Rahmen von vertraglichen Vereinbarungen durch einen Dritten durchführen lassen. 2 Die… …Bundesanstalt im Rahmen von vertraglichen Vereinbarungen durch einen Dritten durchführen lassen. Die Bundesanstalt kann die Rückübertragung auf das Institut dann… …Rahmen der institutsinternen Umsetzung der Betrugspräventionsmaßnahmen weit auszulegen. 4 Solvabilitätsverordnung (a. F. vom 14. Dezember 2006 (BGBl. I S… …Rahmen von Handelsplattformen geäußert. Diese Äußerung steht im Zusammenhang mit staatsanwaltlichen Ermittlungsverfahren insbesondere zu… …Rahmen der Überwachung der Zahlungsströme und Finanztransaktionen den Anforderungen der EU-Geldwäscherichtlinie nachkommen zu können. Nur solche Systeme… …sorgen. Diese Qualitätskontrolle kann im Rahmen der Jahresabschlussprüfung stattfinden. 9 Zur institutsinternen Risikoanalyse im Rahmen des… …interner Sicherungsmaßnahmen, die im Rahmen der erforderlichen Geldwäsche-Präventionsmaßnahmen aufgrund des Ergebnisses der Risikoanalyse verwendet werden… …überwiegend im Rahmen von nachgelagerten Geschäftstätigkeiten anfallen. Nachgelagerte Geschäftstätigkeiten bedeuten in diesem Zusammenhang insbesondere, dass… …Bestätigung durch einen Wirtschaftsprüfer z. B. im Rahmen der Jahresabschlussprüfung wird hierzu grundsätzlich als ausreichend angesehen. Feststellung… …ungewöhnlicher Transaktionen (Abs. 3 Satz 1) Nach Absatz 3 Satz 1 sind von den Instituten im Rahmen der Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BT 2.2 Grundsätze für die Interne Revision

  
  Lieferung: 02/23

  …Einklang stehen. 3 Soweit die Unabhängigkeit der Internen Revision gewährleistet ist, kann sie im Rahmen ihrer Aufgaben für die Geschäftsleitung oder andere… …Revision sollten deshalb insbesondere – keine Leitungsverantwortung über andere Abteilungen haben, – im Rahmen der laufenden Geschäftsabwicklung nicht… …ausnahmsweise doch revisionsfremde Aufgaben wahrgenommen, dürfen diese auf keinen Fall ihre Prozessunabhängigkeit im Rahmen ihrer Prüfungstätigkeit oder ihre…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 19 Begriff des Kredits für § 14 und des Kreditnehmers für die §§ 14, 15 und 18

  
  Lieferung: 01/17

  …mehr durch ein an- 2 Mielk KWG – Kommentar 115 § 19 deres Unternehmen oder eine Person, unabhängig davon, ob diese Anteile im Rahmen eines… …30. Juni 2006 –; im Folgenden zitiert Bankenrichtlinie 2006/48/EG), die im Rahmen der 5. KWG-Novelle in deutsches Recht umgesetzt wurde. Grundlage des… …. Die bei der Bankenaufsicht vorhandenen Informationen über diese Geschäfte im Rahmen der Meldungen der Kreditinstitute für die zum Zeitpunkt der… …Kreditbegriff im KWG auszugehen (vgl. Mielk, BI/GF 12/95, 43ff.). Im Rahmen der Umsetzung von Basel III wurden durch die Capital Requirements Regulation (kurz… …und Postgiroämtern sind im Rahmen der Nr. 4 als Kredit zu erfassen. 10 Mielk KWG – Kommentar 115 § 19 7 Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel… …. Im Rahmen dieser Position sind Schecks, fällige Schuldverschreibungen, Zins- und Gewinnanteilscheine, Inkassowechsel und sonstige Inkassopapiere… …rediskontiert wurden, da es sich in jedem Falle um eine direkte Kreditzusage an den Kreditnehmer handelt. Zu erfassen sind hier aber genauso der im Rahmen eines… …Sachdarlehen, etwa im Rahmen von Wertpapierleihgeschäften (vgl. dazu Schreiben des BAK vom 8. 5. 1995 – I 7 – A 211 – 24/93 – Kza 196 Nr. 42, Seite 84.). Wird… …unterhalten, unterliegt sie einem Adressenausfallrisiko und stellt mithin eine Kreditgewährung an die DZ-Bank AG dar, die im Rahmen der Nr. 4 zu erfassen ist… …grundsätzlich im Rahmen der Nr. 7 zu erfassen, es sei denn, die Genossenschaften sind miteinander verbunden. Für den Fall, dass die Beteiligung an einem…

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  § 22g Aufgaben des Verwalters

  
  Lieferung: 06/06

  …Refinanzierungsregisters im Rahmen von § 22 i Abs. 1 Satz 1 erstattet (s. dort). 2…
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  § 10 Ergänzende Anforderungen an die Eigenmittelausstattung von Instituten, Institutsgruppen, Finanzholding-Gruppen und gemischten Finanzholding-Gruppen; Verordnungsermächtigung

  
  Lieferung: 05/14

  …Marktverhältnissen Rechnung tragen. Zusätzliche Eigenmittel können insbesondere im Rahmen eines abgestimmten Vorgehens auf Ebene der Europäischen Union zur Stärkung… …die zuständigen europäischen Stellen im Rahmen eines abgestimmten Vorgehens auf Unionsebene verständigt haben. In diesem Rahmen kann die Bundesanstalt… …im Rahmen interner Ratingsysteme – Abs. 2 ............................. 53–64 IV. Festlegung erhöhter Eigenmittelanforderungen durch die BaFin – Abs. 3… …zuzüglich der Drittrangmittel. Das haftende Eigenkapital war damit im Rahmen des § 10 nur noch eine von zwei Rechengrößen, welche die Eigenmittel eines… …hat. Nachdem schon im Rahmen der 5. KWG-Novelle mit § 10 Abs. 7 Satz 8 a.F. das statische Konzept aufgeweicht worden war, in dem eine… …Haftsummenzuschlag der Kreditgenossenschaft = Ergänzungskapital (brutto) ./. Eigene Vorzugsaktien im Bestand ./. Eigene, im Rahmen von Marktpflegeoperationen… …erworbenen Genussrechte ./. Eigene, im Rahmen von Marktpflegeoperationen erworbenen längerfristigen, nachrangigen Verbindlichkeiten = Ergänzungskapital (netto)… …Rahmen des 3. Finanzmarktförderungsgesetzes vom 24. 03. 1998 – 3. FinFöG2 ) – und durch das Gesetz zur Änderung des Einführungsgesetzes zur…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 35 Bestandsschutz für von einem Mitgliedstaat garantierte Bankaktiva

  
  Lieferung: 08/17

  …diesem Artikel genannten Vermögenswerte unterliegen den gleichen Anforderungen, die im Rahmen dieser Verordnung für Aktiva der Stufe 1 gelten, welche…
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      Artikel 428az CRR Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100%

  
  Lieferung: 09/20

  …leisten, werden vom Zeitwert eines Netting-Satzes mit negativem Zeitwert abgezogen (Buchst. b). 1 Informationen zu NPEs werden regelmäßig im Rahmen der…
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      Art. 435 CRR Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politik

  
  Lieferung: 04/21

  …der das mit der Geschäftsstrategie verbundene allgemeine Risikoprofil knapp beschrieben wird, wobei diese Anforderungen – im Rahmen der CRR II –… …zum Risikomanagement bereits im Rahmen diverser Rechnungslegungsvorschriften offenzulegen (z. B. IFRS 7.33 5 , DRS 20 6 , § 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB), deren… …Offenlegung erforderlich sein. Institute hingegen, die im Rahmen von FinRep hierzu eine Meldung abgeben müssen, können sich für die Offenlegung an der… …sind die offenzulegenden Angaben zur Unternehmensführung aufgeführt. Diese Anforderungen wurden im Rahmen der CRR I eingeführt und bleiben auch mit der…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Art. 449 CRR Offenlegung des Risikos aus Verbriefungspositionen

  
  Lieferung: 04/21

  …Rahmen der einfachen, transparenten und standardisierten Verbriefung (STS-Verbriefung) im Sinne des Artikels 242 Nummer 10 verwenden, und des Umfangs, in… …einem Pool von Risikopositionen verbundene Kreditrisiko in Tranchen unterteilt wird, und die alle der folgenden Merkmale aufweist: a) die im Rahmen der… …wesentliche Änderungen in der CRR umfasst. Während die VerbriefungsVO (erstmals) einen EU-weit gültigen, sektorübergreifend einheitlichen Rahmen zur… …ten, – Angaben dazu, ob Rahmen „STS“-Verbriefung = erfüllt die der STS-Verbriefung verwen- Anforderungen von Art. 18 Verdet wird briefungsVO – Umfang…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Art. 454 CRR Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken

  
  Lieferung: 04/21

  …Änderungen im Rahmen der Vollendung von Basel III im operationellen Risiko sowie deren Auswirkungen auf die Offenlegung siehe Anm. 4 zu Art. 446. 2 S…