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• Dokumententyp - BaFin

  Schreiben der BaFin vom 19. August 2003 betreffend § 13 GroMiKV Anlagen in Investmentfonds Anwendbarkeit des Alternativansatzes und Bestimmung der Kredite im Sinne des § 19 Abs. 1 KWG

  
  Lieferung: 06/09

  …sowie Immobilien im Rahmen der Groß- und Millionenkreditvor-schriften unberücksichtigt bleiben könnten, da sie nicht unter den Kreditbegriff des § 19 Abs… …KWG ist, dass diese Kredite im Rahmen der §§ 13 bis 14 KWG zu berücksichtigen sind. b. Für die Berücksichtigung im Groß- und Millionenkreditregime… …hingegen aufgrund des mangelnden Adressenausfallrisikos keinen Kredittatbestand erfüllen und wären daher im Rahmen der §§ 13 bis 14 KWG nicht als Kredit zu… …, da kein Adressenausfallrisiko bestünde. In diesem Zusammenhang kann man auch mit einem Erst-Recht- Schluss argumentieren. Wenn im Rahmen des… …und der Wahl des Alternativansatzes durch das Institut, ggf. überhaupt kein Kredit im Rahmen der Groß- und Millionenkreditvorschriften zu…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 6b Aufsichtliche Überprüfung und Beurteilung

  
  Lieferung: 03/19

  …KWG – Kommentar 115 § 6b § 6b Aufsichtliche Überprüfung und Beurteilung (1) 1 Im Rahmen der Beaufsichtigung beurteilt die Aufsichtsbehörde die… …KWG im Rahmen ihrer Aufsichtstätigkeit beachten. Aufsichtliche Beurteilung von Strategien, Verfahren und Prozessen § 6b Abs. 1 Nr. 1 KWG fordert die… …Rahmen der aktuellen Aufsichtspraxis zum SREP werden zur Identifizierung der wesentlichen Risiken die wesentlichen Risikoarten – Adressenausfallrisiken… …. Sollten Institute selbst weitere „sonstige wesentliche Risiken“ identifiziert haben, so werden diese „sonstigen“ wesentlichen Risiken ebenfalls im Rahmen… …Institute im Rahmen des ICAAP 1 . Weiteres wesentliches Risiko bzw. wesentlicher Bestandteil des SREP ist das Liquiditätsrisiko bzw. die Beurteilung der… …– kann ebenfalls im Rahmen der SREP- Beurteilung erfolgen. 3 Dies ist gemäß Gesetzesbegründung insbesondere für systemrelevante oder… …IV sollen künftig keine systemischen Risiken mehr im Rahmen des SREP-Kapitalzuschlages Berücksichtigung finden. Art. 97 (1) b) CRD IV wird… …Risikomanagements § 6b Abs. 2 KWG setzt Art. 98 Abs. 1 und 2 CRD IV um. Neben der aufsichtlichen Beurteilung der wesentlichen Risiken im Rahmen des SREP stellen die… …des SREP dar. Beispielsweise werden im Rahmen der Geschäftsmodellanalyse die wichtigsten internen und externen Faktoren für den Erfolg des… …Instituts können auch Erkenntnisse aus Benchmarking oder Peergroup-Analysen zu bestimmten Aspekten Berücksichtigung finden. Im Rahmen der aufsichtlichen…

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• Dokumententyp - BaFin

      Merkblatt der BaFin: Hinweise zur Erlaubnispflicht nach § 32 Abs. 1 KWG in Verbindung mit § 1 Abs. 1 und Abs. 1a KWG von grenzüberschreitend betriebenen Bankgeschäften und/oder grenzüberschreitend erbrachten Finanzdienstleistungen

  
  Lieferung: 07/19

  …Geschäfte sind in der deutschen Geschäftseinheit zu verbuchen; die im Rahmen der Geschäftsbeziehung eröffneten Konten und Depots sind bei dieser Einheit zu… …Bankgeschäften und Finanzdienstleistungen ein weiter Rahmen zur Ausgestaltung der Geschäftstätigkeiten eröffnet. So können die Bankgeschäfte auf Grundlage eines… …Ausgestaltungen behalte ich mir aber eine jeweilige Einzelfallprüfung vor, in der ich im Rahmen einer Gesamtbetrachtung die Frage der Erlaubnispflicht beurteilen… …ebenfalls für die Übernahme von Krediten im Rahmen von Kreditkonsortien. In der Praxis geht der Begründung eines Konsortiums jedoch häufig ein vom… …Kreditnehmer initiierter sog. „Beauty-Contest“ voraus, in dessen Rahmen sich mehrere KWG, Erg.-Lfg. 7/19 3 115 § 32 Anh. 1 KWG – Kommentar Banken mit ihren auf… …vermittelnde Tätigkeit verfügt. • Ein zielgerichtetes an den deutschen Markt „Wenden“ liegt dabei dann vor, wenn die vertraglichen Bindungen (z. B. durch Rahmen… …(Drittstaateneinlagen-)Vermittler wendet und dieser nicht durch Rahmen- oder Kooperationsvereinbarungen etc. an bestimmte Drittstaaten-Einlagenkreditinstitute gebunden ist, sehe ich… …Drittstaateneinlagenvermittlung (§ 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 5 KWG). • Lassen jedoch die vertraglichen Bindungen (z. B. Rahmen- oder Kooperationsvereinbarungen) oder die tatsächliche… …ausländisches Unternehmen im Rahmen von bereits bestehenden Geschäftsbeziehungen seine Kunden weiterhin mit Informationen über seine Produktpalette versorgt (dies… …, sondern auf Grundlage des Inhalts der Homepage bzw. der Online-Aktivitäten im Rahmen einer Gesamtbetrachtung zu ermitteln. Hierbei können grundsätzlich die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 4.2 Strategien

  
  Lieferung: 07/24

  …Rahmen der MaRisk- 2 Bitterwolf MaRisk – Kommentar 130 MaRisk/AT 4.2 Novelle 2010 neu strukturiert und ergänzt und mit den Novellen 2012, 2017, 2021 und… …Rahmen, in dem die Institute ihre Strategien entwickeln, anpassen, umsetzen und beurteilen. Nach AT 4.2 Tz. 1 Satz 1 sind in der nachhaltigen… …weitere Erläuterung zu AT 4.2 Tz. 1 aufgenommen, wonach bedeutende 2 Institute (zur Abgrenzung vgl. AT 1 Tz. 6 und Kommentierung dort) im Rahmen ihrer… …strategische Aspekte“) dürfte davon auszu- 2 Im Rahmen der 5. MaRisk-Novelle waren diese Anforderungen noch an die „systemrelevanten“ Institute adressiert, der… …findet üblicherweise im Rahmen der strategischen Analyse als Teilschritt des Strategieprozesses statt. Die Ergebnisse sind auch für den… …im Rahmen der MaRisk-Novelle 2023 ergänzten Nachhaltigkeitsaspekte („veränderte Umweltbedingungen und Transition zu einer nachhaltigen Wirtschaft unter… …. Zur Frage der Prüfungsrelevanz der Geschäftsstrategie im Rahmen von externen und internen Prüfungen nimmt die BaFin in der Erläuterung zu AT 4.1 Tz. 1… …Geschäftsstrategie insgesamt im Rahmen der Prüfung nach § 53 GenG gewürdigt, da der genossenschaftliche Prüfungsauftrag sämtliche geschäftspolitischen Entscheidungen… …MaRisk v. 27. 09. 2019, S. 4). Die diesbezüglichen Erwartungen an Strategie und Implementierungsplan sind in der (ebenfalls im Rahmen der 6. Novelle neu… …der Betrachtung von Risikokonzentrationen (vgl. insoweit auch AT 2.2 Tz. 1) und insbesondere den Maßnahmen zu deren Begrenzung im Rahmen der Steuerung…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTR 3 Liquiditätsrisiken

  
  Lieferung: 01/23

  …aufsichtliche Mindestgröße – mit stufenweiser Anhebung – in Kraft getreten. Die verbindliche Einführung der NSFR erfolgte im Rahmen der CRR- Novelle (CRR II), sie… …internationale Rahmenkonzepte und Verordnungen zum Liquiditätsrisikomanagement in die deutsche Aufsichtspraxis eingeflossen. So hat die BaFin im Rahmen der… …(SREP) und aufsichtliche Stresstests gemäß Richtlinie 2013/36/EU“ (EBA/GL/2022/03) v. 18. 03. 2022. Die Bestätigung der nationalen Behörden im Rahmen des… …gewonnen. Dies zeigt sich u. a. an den im Rahmen der MaRisk-Novelle 2017 vorgenommenen Änderungen und Ergänzungen im Modul BTR 3 in Bezug auf die… …zum Konzept der internen Liquiditätssteuerung und quantitative Angaben zur Liquiditätssituation. Darüber hinaus wird im Rahmen des SREP ein stärkerer… …, 2022, S. 1822 m. w. N.). Bei der Ausprägung von Liquiditätsrisiken gibt es in der Praxis im Rahmen der Steuerung und Überwachung unterschiedliche…

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• Dokumententyp - BAKred

  Rundschreiben 18/99 des BAK betreffend Grundsatz II gemäß § 11 KWG vom 22. Dezember 1999

  
  Lieferung: 05/00

  …Zahlungsverpflichtungen im Sinne des § 4 Abs. 1 Nr. 8 GS II zu erfassen. 4. Weiterleitungskredite im Rahmen öffentlicher Förderprogramme a) Behandlung der Kreditzusage In… …den Erläuterungen zu § 4 Abs. 1 Nr. 8 GS II ist klargestellt worden, daß Kreditzusagen, soweit diese sich auf durchgeleitete Mittel im Rahmen von… …Förderkrediten beziehen, nicht anzurechnen sind. Unter Förderkrediten sind dabei Weiterleitungsdarlehen im Rahmen öffentlicher Förderprogramme zu verstehen. Das… …. 5. Wertansatz bei Pensionsgeschäften Die wertpapierbezogenen Sachforderungen und Sachverbindlichkeiten im Rahmen eines echten Pensionsgeschäftes mit… …Wertberichtigungen im Rahmen eines vereinfachten Verfahrens Sofern Institute nicht in der Lage sind, Pauschalwertberichtigungen, Wertberichtigungen auf Länderrisiken… …vorliegenden Informationen in der Praxis mitunter auf Schwierigkeiten, welche auf abweichende Zeiteinteilungen im Rahmen der institutsinternen Liquiditätsmessung…

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• Dokumententyp - BAKred

  Schreiben des BAK betr. Bankaufsichtliche Behandlung sog. ,,Wechseldiskont-Sonderkredite" vom 21. August 1989

  
  Lieferung: 03/91

  …getragen. Die Einlösungsverpflichtung ist deshalb unter dem Gesichtspunkt der Risikoaufzehrung bei der inländischen Bank im Rahmen der §§ 13 und 14 KWG nicht… …Grundsatzfragen 281 Für die Behandlung des Akzeptkredits im Rahmen der deutschen Bankaufsichtsbestimmungen ist zwischen drei möglichen Varianten zu unterscheiden… …Rahmen der Anwendung der Vorschriften über das Kreditgeschäft (§§ 13 ff. KWG) bzw. bei einer Großkreditkonsolidierung (§ 13 a KWG) ungekürzt zu… …ausländische Institut eine Zweigstelle des i n l ä n d i s c h e n Instituts, so muß dessen Rolle bei der Finanzierung im Rahmen einer Gesamtbetrachtung des… …. Die Einzelheiten der Anzeige, die das inländische Institut zu erstatten hat, folgen aus der oben dargelegten Beurteilung der Kreditgewährung. Im Rahmen… …Auslandsbank aus ihrer Haftung entsteht dem dies garantierenden und den Abschnitt im Rahmen des Wechseldiskont-Sonderkredits ankaufenden inländischen Institut…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 26 Mit Zuflüssen einhergehende Abflüsse

  
  Lieferung: 06/20

  …rechtlichen, aufsichtsrechtlichen oder vertraglichen Rahmen sowie der Zeitpunkt der Zuflüsse klar definiert sind. Bestehende Zahlungspraktiken werden nicht als… …Zuschüssen und Kredite im Rahmen von staatlichen Förderprogrammen des Bundes oder der Bundesländer erfüllt, wenn der mit dem Abfluss einhergehende Zufluss…

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• Dokumententyp - LiqV-Kommentar

      § 5 Wertpapierpensions- und Wertpapierleihgeschäfte

  
  Lieferung: 02/20

  …KWG – Kommentar 115 § 11 Anh. 1/§ 5 LiqV § 5 LiqV Wertpapierpensions- und Wertpapierleihgeschäfte (1) 1 Im Rahmen echter Pensionsgeschäfte… …Rückzahlungsbetrags gegenüber dem Pensionsnehmer zu berücksichtigen. (2) 1 Im Rahmen unechter Pensionsgeschäfte vom Pensionsnehmer erworbene Wertpapiere sind vom… …Rückzahlungsbetrags beim Pensionsnehmer anzurechnen, der die Wertpapiere vom Bestand abzusetzen hat. (3) 1 Im Rahmen von Leihgeschäften übertragene Wertpapiere sind vom… …Pensionsgeschäften (vgl. § 5 Abs. 1 S. 1, 3 LiqV). Dementsprechend heißt es in § 3 Abs. 3 Nr. 4 LiqV, dass im Rahmen von Pensionsgeschäften übertragene Wertpapiere für… …Pensionsgebers auf Rückübertragung von Wertpapieren im Rahmen echter Pensionsgeschäfte als Zahlungsmittel in den Laufzeitbändern 1 bis 4 zu berücksichtigen sind… …. 2 Nr. 6 LiqV jeweils „einschließlich der dem Institut als Pensionsnehmer … im Rahmen von Pensionsgeschäften … übertragenen“ Papiere bzw… …Rahmen von … Leihgeschäften übertragenen“ Papiere bzw. Vermögensgegenstände bzw. gedeckten Schuldverschreibungen bzw. festverzinslichen Wertpapiere zu… …Bemessungsgrundlage für Wertpapierposten und wertpapierbezogene Sachforderungen/-verbindlichkeiten im Rahmen von Pensions- und Leihgeschäften die Marktkurse der…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  AT 8.3 Übernahmen und Fusionen

  
  Lieferung: 08/22

  …nicht zwingend die Erstellung gesonderter Konzepte. Vielmehr werden die erforderlichen Prüfungen bei Übernahmen und Fusionen regelmäßig bereits im Rahmen… …Rahmen der MaRisk-Novelle 2017 aufgenommen. Wenn auch nicht explizit aufgeführt, so ist davon auszugehen, dass sich diese Anforderungen nur auf bedeutende…