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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  BTR 4 Operationelle Risiken

  
  Lieferung: 01/25

  …acht standardisierte Geschäftsfelder; an den „Standardansatz“ sind ferner qualitative Anforderungen geknüpft; – „Fortgeschrittene Messansätze“ (Artikel… …321 ff. CRR): keine Vorgabe fester Methoden, allerdings an hohe Anforderungen geknüpft. Weiterhin ist eine Zulassung durch die Aufsicht erforderlich… …. 22.12.21, S. 32 f.). Die in den MaRisk enthaltenen (qualitativen) Anforderungen an das Risikomanagement von operationellen Risiken sind dagegen… …Operational Risk“ v. Juni 2011). 1 Im Modul BTR 4 sind nachfolgende spezifische Anforderungen an das Management der operationellen Risiken enthalten: –… …Anforderungen an das Management operationeller Risiken dahingehend präzisiert, dass institutsintern eine einheitliche Festlegung und Abgrenzung von operationellen… …Risiken vorzunehmen und diese auch den Mitarbeitern zu kommunizieren ist (BTR 4 Tz. 1 Satz 2). Die ergänzten Anforderungen lassen vermuten, dass die… …schäftlicher Verpflichtungen gegenüber bestimmten Kunden (einschließlich Anforderungen an Treuhänder und in Bezug auf Angemessenheit der Dienstleistung)… …angemessen zu berücksichtigen. 1 2 3 Kommentierung: Anknüpfend an die Anforderungen von BTR 4 Tz. 1, wonach operationellen Risiken durch ein angemessenes… …keine konkreten aufbauorganisatorischen Anforderungen vor. Es liegt daher auch hier im Ermessen des Instituts, selbst entsprechende aufbauorganisatorische… …Zusammenhang mit der textgleichen Einfügung in BTR Tz. 1 zu sehen, die die übergeordneten Anforderungen an die Risikosteuerungs- und -controllingprozesse enthält…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 8 Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis

  
  Lieferung: 03/25

  …als zusammengefasste Liquiditätsuntergruppe überwachen, solange folgende Voraussetzungen erfüllt sind: a) die Anforderungen des Teils 6 werden von dem… …folgenden Elemente derselben Auffassung sind: a) ihre Beurteilung der Einhaltung der Anforderungen des Artikels 86 der Richtlinie 2013/36/EU hinsichtlich der… …Vorbemerkung .................................................................................... 1 Allgemeine Anforderungen für die Gewährung eines… …. 4 Abs. 1 Nr. 29 CRR) definiert. 5 6 Allgemeine Anforderungen für die Gewährung eines Liquiditäts-Waivers (Art. 8 Abs. 1 CRR) Die zuständigen… …Anforderungen gemäß Art. 8 CRR eine Ausnahme gewährt werden: 1) Ausnahme von der Anwendung der Liquiditätsdeckungsanforderung (liquidity coverage requirement)… …Verständnis bzgl. der Beurteilung der Einhaltung der Anforderungen des Artikels 86 der Richtlinie 2013/36/EU (CRD) hinsichtlich der Organisation und der… …Auswirkungen einer Gewährung eines Liquiditätswaivers Neben den zusätzlichen Anforderungen für mitgliederstaatenübergreifende Liquiditätswaiver gibt es darüber… …Management von Liquiditätsrisiken von den Anforderungen gemäß § 25a Abs. 1 Satz 3 Nr. 1, 2 und 3 Buchstabe b und c KWG freistellen, sofern die Voraussetzungen… …Anforderungen, von denen ein Institut freigestellt werden kann, folgerichtig auf solche beschränkt werden, die der Risikoidentifizierung, -beurteilung, und…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 119 Risikopositionen gegenüber Instituten

  
  Lieferung: 06/25

  …oder gemäß nationalen Anforderungen, die jener Verordnung in allen sachlichen Aspekten gleichwertig sind, gehalten werden, b) die Reserven im Falle des… …Risikopositionen gegenüber Instituten behandelt. Für die Zwecke dieses Absatzes gelten die Aufsichtsanforderungen der Verordnung (EU) 2019/2033 als den Anforderungen… …. September 2003 über die Auferlegung einer Mindestreservepflicht 3 oder gemäß nationalen Anforderungen, die jener Verordnung in allen sachlichen Aspekten… …Regelungen dahingehend, dass für Zwecke des Abs. 5 die Aufsichtsanforderungen der Verordnung (EU) 2019/2033 4 als den Anforderungen an Institute in Bezug auf…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 2g Einrichtung eines zwischengeschalteten EU-Mutterunternehmens bei Mutterunternehmen mit Sitz in einem Drittstaat

  
  Lieferung: 05/25

  …Absatz 2) 11–13 Anforderungen an das bzw. die IPU (§ 2g Absatz 3) .............................. 14–17 Gesamtwert der Vermögenswerte der Drittstaatengruppe… …Voraussetzungen, unter denen ausnahmsweise auch zwei IPUs eingerichtet werden können. In Absatz 3 werden die Anforderungen an das IPU selbst geregelt. Absatz 4… …Liquiditätsquote, Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten, das Gegenparteiausfallrisiko, das Marktrisiko, Risikopositionen… …Ebene eines einzi- 12 Siehe hierzu ausführlich Rn. 18 ff. 13 Zu den weiteren Anforderungen an das IPU und seinen Sitz siehe ausführlich Rn. 14 ff. 14 S… …Verstoß des darüberstehenden Drittstaaten-Mutterunternehmens gegen geltende Anforderungen des Drittstaates bedingt. Die Einrichtung eines zweiten IPUs soll… …Behörden zu kontaktieren, um das weitere Vorgehen im Einzelfall abzustimmen. 19 14 Anforderungen an das bzw. die IPU (§ 2g Absatz 3) Absatz 3 regelt… …Anforderungen an die Einrichtung eines Wertpapierinstituts als IPU kann die Entscheidung, welches Tochterunternehmen als IPU eingesetzt werden soll, allein nach… …Informationen über Drittstaatengruppen mitzuteilen. Damit werden die Anforderungen in Art. 21b Absatz 6 CRD V umgesetzt. Anknüpfungspunkt sind die von der… …Mitteilungspflichten im EWR zu gewährleisten, werden diese Anforderungen durch die EBA- Leitlinien zum IPU-Schwellenwert 32 sowie durch Entscheidungen der EBA 33 weiter… …2g Absatz 6 setzt die Anforderungen aus Art. 21b Absatz 7 CRD V um. Den Aufsichtsbehörden wird die Pflicht auferlegt sicherzustellen, dass jedes…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 25 Kernkapital

  
  Lieferung: 04/25

  …Instrumenten. Als Instrumente gelten dabei Kapitalinstrumente, die vom jeweiligen Institut emittiert werden und die Anforderungen der CRR erfüllen. Als Posten… …Kernkapitalanforderungen des KWG a. F. bzw. der CRR (ohne die Anforderungen der Kapitalpuffer nach §§ 10c ff. KWG) erfüllen. Auffällig ist jedoch die unterschiedliche Art…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 109 Behandlung von Verbriefungspositionen

  
  Lieferung: 05/25

  …„Verbriefungen: Neues europäisches Rahmenwerk und geänderte Anforderungen nach der Eigenmittelverordnung“ v. 15. 11. 2017, https://www.bafin.de/ref/19616742). 2… …CRR – Kommentar 1000 Art. 109 Bei Einführung der CRR enthielt Art. 109 noch detaillierte Anforderungen, wie die risikogewichteten Positionsbeträge für…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 118 Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen

  
  Lieferung: 06/25

  …festgelegten Anforderungen berücksichtigt werden (vgl. EBA Q&A 2014_968; abgerufen am 07. 06. 2025). 2 Bitterwolf…

• Dr. Johannes Meier: „Warum die EU bei der Regulierung von Kryptowerten ganz vorne steht!“

  …Verbraucherschutz sowie spezifische Krypto-Dienstleistungen Aufsichtsrechtliche Anforderungen an Krypto-Dienstleister und behördliche Sanktionsbefugnisse…
• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  Artikel 312 Eigenmittelanforderung für das operationelle Risiko

  
  Lieferung: 03/25

  …Komplexität der zugrundeliegenden Berechnungsmethoden sowie den mit ihrer Anwendung verbundenen Anforderungen an das Risikomanagement, wobei der BIA hierbei den… …an am wenigsten komplexen Ansatz darstellte und die geringsten Anforderungen an das Risikomanagement hervorrief. In aufsteigender Reihenfolge folgten… …Anforderungen an die Risikosteuerung voraus. Allerdings gewährten sie auch die höchsten Freiheitsgrade in der methodischen Ausgestaltung, analog der Verwendung… …zur Nutzung des BIA im Durchschnitt geringer ausfällt, mit der Anreizsetzung, dass die Institute freiwillig höhere Anforderungen erfüllen sollten. 6 Im… …verbunden und stellten zudem hohe qualitative und quantitative Anforderungen an das Risikomanagement eines Instituts. 21 Im Kern wurde die Mindestanforderung… …Rahmenwerks kontinuierlich die Anforderungen der von ihm veröffentlichen BCBS-Standards und entwickelt diese im Bedarfsfall weiter. Operationelle Risiken…

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• Dokumententyp - Verzeichnis

  Inhaltsverzeichnis

  
  Lieferung: 06/25

  …....................................... 115 §§ 10 ff. Vorw. § 10 Ergänzende Anforderungen an die Eigenmittelausstattung von Instituten, Institutsgruppen, Finanzholding-Gruppen und gemischten… …KWG/CRR, Erg.-Lfg. 5/25 5 020 Inhaltsverzeichnis Übrige Vorschriften zu den Eigenmitteln, darunter allgemeine Anforderungen, qualifizierte Beteiligungen… …........................................... 115 § 25d Anh. 4 § 25e Anforderungen bei vertraglich gebundenen Vermittlern ...................................... 115 § 25e § 25f Besondere… …Anforderungen an die ordnungsgemäße Geschäftsorganisation von CRR-Kreditinstituten sowie von Institutsgruppen, Finanzholding-Gruppen und gemischten Finanzholding-… …: Anforderungen an Prüfer für den Jahresabschluss nach § 28 KWG und für die Prüfung nach § 36 WpHG bei Finanzdienstleistungsinstituten und nicht verbandsgeprüften… …Wohnungsunternehmen mit Spareinrichtung § 51a Anforderungen an die Eigenkapitalausstattung für Wohnungsunternehmen mit Spareinrichtung… …...................................................... 115 § 51a § 51b Anforderungen an die Liquidität für Wohnungsunternehmen mit Spareinrichtung… …AT 3 AT 4 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung ...................................... 130 MaRisk/AT 3 Allgemeine Anforderungen an das… …Anforderungen an das interne Kontrollsystem .......................................... 130 MaRisk/BT 1 KWG, Erg.-Lfg. 1/25 20a 020 Inhaltsverzeichnis BTO… …Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation .................................. 130 MaRisk/BTO BTO 1 Kreditgeschäft…

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