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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 31a Abflüsse aus Verbindlichkeiten und Verpflichtungen, die nicht unter andere Bestimmungen dieses Kapitels fallen

  
  Lieferung: 06/20

  …. Für die Zwecke dieses Absatzes bezeichnet der Begriff ‚Nicht-Finanzkunden‘ natürliche Personen, KMU, Unternehmen, Staaten, multilaterale… …. Ausschließlich für die Zwecke dieses Absatzes bezeichnet der Begriff „Nicht-Finanzkunden“ unter anderem natürliche Personen, KMU, Unternehmen, Staaten…

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• Dokumententyp - BaFin

      Merkblatt der BaFin zur Inhaberkontrolle

  
  Lieferung: 08/20

  …mittelbar über ein oder mehrere Unternehmen, über mehrere Beteiligungsketten, im Zusammenwirken mit anderen, bei Treuhandverhältnissen oder in anderen Fällen… …selbst, Personen nach § 8 Nummer 3 oder Nummer 7 InhKontrollV sowie Unternehmen, die vom Anzeigepflichtigen derzeit oder früher geleitet oder kontrolliert… …Austausch der Geschäftsleiter beabsichtigt ist. Für jede natürliche Person/jedes Unternehmen ist jeweils ein eigenes Formular („Angaben zur Zuverlässigkeit“)… …bzw. vierstellige Zahl, die die BaFin jedem beaufsichtigten Unternehmen für interne Ordnungszwecke zuordnet. Sie ist Bestandteil des BaFin-Aktenzeichens… …Unternehmen eine bedeutende Beteiligung an einem Zielunternehmen zu erwerben (§ 2c Abs. 1 S. 1 KWG bzw. § 104 Abs. 1 S. 1 VAG); • beabsichtigt, allein oder im… …Zusammenwirken mit anderen Personen oder Unternehmen den Betrag einer gehaltenen bedeutenden Beteiligung so zu erhöhen, dass die Schwellen von 20 %, 30 % oder 50 %… …die Beteiligung so zu verändern, dass das Zielunternehmen nicht mehr kontrolliertes Unternehmen ist (aus Gründen der besseren Lesbarkeit wird für diese… …sowohl natürliche Personen als auch Unternehmen erfasst. Der Unternehmensbegriff umfasst dabei nicht nur juristische Personen, sondern bspw. auch… …Veränderungen in der Inhaberstruktur von beaufsichtigten Unternehmen zu informieren und es ihr durch die bestehenden Eingriffsbefugnisse gegebenenfalls zu… …ermöglichen, präventiv tätig werden zu können. Die gesetzliche Formulierung „oder im Zusammenwirken mit anderen Personen oder Unternehmen“ macht deutlich, dass…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 25 Finanzinformationen, Informationen zur Risikotragfähigkeit; Verordnungsermächtigung

  
  Lieferung: 09/20

  …Weiterleitung bestimmter Angaben nach den Sätzen 1 und 2 verzichten. (2) 1 Ein übergeordnetes Unternehmen im Sinne des § 10a hat außerdem unverzüglich nach Ablauf… …eines jeden Quartals der Deutschen Bundesbank Finanzinformationen auf zusammengefasster Basis einzureichen. 2 Ein übergeordnetes Unternehmen im Sinne des… …einzureichen. 3 Die Bundesanstalt kann den Berichtszeitraum nach den Sätzen 1 und 2 für ein übergeordnetes Unternehmen verkürzen, soweit dies zur Erfüllung der… …auch auf nachgeordnete Unternehmen im Sinne des § 10a so- KWG, Erg.-Lfg. 9/20 Becker 1 115 § 25 KWG – Kommentar wie auf Tochterunternehmen mit Sitz im… …Risikotragfähigkeitsinformationen durch übergeordnete Unternehmen (Abs. 2) .............................. 9 Informationen über die Risikotragfähigkeit (Abs. 1 Satz 2 und Abs. 2 Satz… …Monatsausweisen auf Finanzdienstleistungsinstitute und übergeordnete Unternehmen von Institutsgruppen, Finanzholding-Gruppen und gemischte Finanzholding-Gruppen… …einbezogene Unternehmen (STA) – RTF-Berechnungen (RTFK) – Konzeption des Steuerungskreises (STKK) KWG, Erg.-Lfg. 9/20 Becker 5 4 5 6 7 8 115 § 25 KWG –… …auch den weniger bedeutenden beaufsichtigten Gruppen und Unternehmen, die nach dem HGB bilanzieren, die gleichen Meldeerleichterungen wie die Gruppen… …erforderlich – kurz kommentiert. Einreichung von Finanzinformationen und Risikotragfähigkeitsinformationen durch übergeordnete Unternehmen (Abs. 2) Die… …Meldevorschriften des Absatzes 1 von § 25 werden im Absatz 2 für die übergeordneten Unternehmen im Sinne des § 10a geregelt. Grundsätzlich haben die übergeordneten…

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• Dokumententyp - Verordnung

  Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute sowie die darüber zu erstellenden Berichte – Prüfungsberichtsverordnung – PrüfbV

  
  Lieferung: 01/20

  …44 Ort der Berichterstattung § 45 In die aufsichtliche Zusammenfassung einzubeziehende Unternehmen § 46 Berichterstattung bei aufsichtsrechtlichen… …Unternehmen eines Finanzkonglomerats (§§ 17, 18 und 23 des Finanzkonglomerate-Aufsichtsgesetzes) Abschnitt 7 Sondergeschäfte Unterabschnitt 1 Pfandbriefgeschäft… …der Gruppe IIIa und IIIb Anlage 4 (zu § 70) SON05 Datenübersicht für Institute, die Bereiche auf ein anderes Unternehmen ausgelagert haben Anlage 5 (zu… …Aufnahme neuer Geschäftszweige, 6. Änderungen der rechtlichen und geschäftlichen Beziehungen zu verbundenen Unternehmen und zu anderen Unternehmen sowie bei… …die Obergrenze festgelegt wurde, 3. die Vergütungssysteme für die Kontrolleinheiten, 4. bei übergeordneten Unternehmen die Einhaltung der… …Unternehmen übertragen worden ist, hat der Abschlussprüfer hierüber zu berichten. § 15 Sanierungsplanung (1) Im Rahmen der Prüfung nach § 29 Absatz 1 Satz 7 des… …und Rückversicherungsunternehmen aufgenommenen oder gehaltenen Eigenmittelbestände sind unter namentlicher Nennung dieser Unternehmen besonders zu… …Drittstaat ansässigen gruppenangehörigen Unternehmen zusätzliche Maßnahmen ergreifen, um dem Risiko der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung wirksam zu… …Geldwäschegesetzes ansässig sind, 4. zu den Zweigstellen, den Zweigniederlassungen und den sonstigen nachgeordneten Unternehmen des Instituts: a) deren Anzahl im… …deren Anzahl in Drittstaaten und von diesen Zweigstellen, Zweigniederlassungen und sonstigen nachgeordneten Unternehmen die Anzahl der Zweigstellen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 73–91 CRR Allgemeine Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten

  
  Lieferung: 03/20

  …Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen Institute ziehen von keinem Bestandteil… …der Eigenmittel direkte, indirekte oder synthetische Positionen in von einem beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten… …Kernkapitals und des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche; c) in Indizes enthaltene Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten von… …folgenden Bedingungen erfüllt sind: a. Das Tochterunternehmen ist ein i. Institut, ii. Unternehmen, das gemäß den anwendbaren nationalen Rechtsvorschriften… …genannten Posten des harten Kernkapitals sind Eigentum anderer Personen als der in die Konsolidierung nach Teil 1 Titel II Kapitel 2 einbezogenen Unternehmen… …Tochterunternehmen ist ein i. Institut, ii. Unternehmen, das gemäß den anwendbaren nationalen Rechtsvorschriften den Anforderungen dieser Verordnung und der Richtlinie… …Kapitel 2 einbezogenen Unternehmen. Artikel 83 Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft (1) Von einer… …Absatz 3, wenn sie an einem anderen als den nachstehend genannten Unternehmen gehalten werden: KWG, Erg.-Lfg. 3/20 Smit 17 115 § 10/Art. 73–91 CRR KWG –… …Kommentar a) einem Unternehmen der Finanzbranche, b) einem Unternehmen, das kein Unternehmen der Finanzbranche ist und Tätigkeiten ausübt, die nach Ansicht… …Beteiligungen eines Instituts an anderen als den unter Absatz 1 Buchstaben a und b genannten Unternehmen, der 60 % der anrechenbaren Eigenmittel des Instituts…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Kommentierung zur Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationenverordnung – FinaRisikoV

  
  Lieferung: 09/20

  …übergeordnete Unternehmen im Sinne des § 10a Absatz 1 Satz 2, 4 bis 8 und Absatz 2, jeweils auch in Verbindung mit Absatz 3, des Kreditwesengesetzes. Zu § 1 § 1… …KWG und ist zudem entsprechend § 25 Absatz 2 KWG auf zusammengefasster Basis von übergeordneten Unternehmen einer Institutsgruppe, Finanzholding-Gruppe… …Kreditinstitute, Finanzdienstleistungsinstitute sowie auf zusammengefasster Basis an übergeordnete Unternehmen gerichtet sind (§§ 4 bis 6). In Anlehnung an… …einzureichen, befreit, wenn diese Finanzinformationen auf zusammengefasster Basis durch das übergeordnete Unternehmen der Gruppe unter Verwendung des Formulars… …Unternehmen der Gruppe Finanzinformationen nach § 2 Absatz 1 Nummer 2 auf Basis internationaler Rechnungslegungsstandards erstellt und die Bundesanstalt diese… …. 151), „Wertpapiere des Anlagevermögens“ (Pos. 161) sowie „aus Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen“ (Pos. 171) ist im Vergleich zur… …, bleiben in der Verordnung unberücksichtigt (z. B. Wohnungsunternehmen mit Spareinrichtung). Zweigstellen von Unternehmen mit Sitz in einem anderen Staat des… …Absatz 1 Nummer 1, 2 und 3 befreit. In § 4 Absatz 5 wird klargestellt, dass Zweigstellen von Unternehmen mit Sitz in einem anderen Staat (Kreditinstitute… …im Sinne des § 53 Absatz 1 KWG) sowie Zweigstellen von Unternehmen mit Sitz in einem Drittstaat (Kreditinstitute im Sinne des § 53c Nummer 2 KWG)… …grundsätzlich keine Planangaben einreichen müssen, da im Regelfall davon auszugehen ist, dass das Unternehmen mit Sitz im Ausland die unselbständige deutsche…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 1a Geltung der Verordnungen EU Nr. 575/2013, EG Nr. 1060/2009 und EU 2017/2402 für Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute

  
  Lieferung: 05/20

  …auch auf Unternehmen zu übertragen, die lediglich aufgrund der nationalen extensiveren Unteraufsichtstellung den bankaufsichtlichen Regelungen… …. 3d) der Unternehmen fort, die nur nach den KWG-Vorschriften der Institutsaufsicht unterliegen, mit denen, die schon nach den engeren Definitionen der… …einbezogenen Unternehmen gelten. Erstreckung von CRR-Wertpapierfirmen-Regelungen auf Finanzdienstleistungsinstitute (Abs. 2) § 1a Abs. 2 bestimmt, dass –… …erbringen (§ 2 Abs. 7), – Unternehmen, die ausschließlich Finanzdienstleistungen nach § 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 9 (Factoring) oder Nr. 10 (Finanzierungsleasing)… …, sowie – Unternehmen, die auf Grund der Rückausnahme für die Erbringung grenzüberschreitender Geschäfte in § 2 Abs. 1 Nr. 8 oder Abs. 6 Nr. 9 als Institute… …Gesetzen, dass diese ab deren jeweiligem Inkrafttreten unmittelbar auch für die in deren Geltung einbezogenen Unternehmen gelten. Weitere Erstreckung auf… …einbezogenen Unternehmen gelten. 20 21 Ergänzende Einzelfallausnahmen im BaFin-Ermessen (zu Abs. 1–3) Weitere, über die in den Absätzen 1 und 2 des § 1 genannten…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 33 Obergrenze für Zuflüsse

  
  Lieferung: 06/20

  …Kreditinstitut verbunden ist; b) Zuflüsse aus Einlagen bei anderen Kreditinstituten innerhalb einer Gruppe von Unternehmen, die für die Behandlung nach Artikel 113… …des Instituts ist (Art. 34 Abs. 1 Buchst. a), – Zuflüsse aus Einlagen bei anderen Instituten innerhalb einer Gruppe von Unternehmen, die für die… …2016_2660 vom 23. 09. 2016. 2 Bei der Bewertung sollten Beteiligungen an verbundinternen Unternehmen oder konzerninterne finanzielle Unterstützungsleistungen…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

  § 2c Inhaber bedeutender Beteiligungen

  
  Lieferung: 08/20

  …Unternehmen eine bedeutende Beteiligung an einem Institut zu erwerben (interessierter Erwerber), hat dies der Bundesanstalt und der Deutschen Bundesbank nach… …wesentlichen Tatsachen und Unterlagen, die durch Rechtsverordnung nach § 24 Abs. 4 näher zu bestimmen sind, sowie die Personen und Unternehmen anzugeben, von… …Zusammenwirken mit anderen Personen oder Unternehmen den Betrag der bedeutenden Beteiligung so zu erhöhen, dass die Schwellen von 20 vom Hundert, 30 vom Hundert… …2015/2366 (ABl. L 337 vom 23. 12. 2015, S. 35; L 169 vom 28. 6. 2016, S. 18) geändert worden ist, unterliegende natürliche Person oder Unternehmen ist. 10… …einzureichen. (2) 1 Die Bundesanstalt kann dem Inhaber einer bedeutenden Beteiligung sowie den von ihm kontrollierten Unternehmen die Ausübung seiner Stimmrechte… …Kapitals abzusenken oder die Beteiligung so zu verändern, daß das Institut nicht mehr kontrolliertes Unternehmen ist, hat dies der Bundesanstalt und der… …Absatz 1 muss die Absicht, allein oder im Zusammenwirken mit anderen Personen oder Unternehmen eine bedeutende Beteiligung (§ 1 Abs. 9; Anm. 431 ff.) an… …Unternehmen (juristische Personen, Personenhandelsgesellschaften und BGB-Gesellschaften), die alleine oder im Zusammenwirken eine bedeutende Beteiligung an… …beaufsichtigten Unternehmen festzustellen und es ihr ermöglicht, notwendigenfalls präventiv tätig zu werden. b) Eine bedeutende Beteiligung im Sinne des… …nicht der Ausweis unter dem Bilanzposten „Beteiligungen“ oder „Anteile an verbundenen Unternehmen“ bei den beteiligten Unternehmen. Auch die…

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• Dokumententyp - KWG-Kommentar

      Artikel 428l CRR Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50%

  
  Lieferung: 09/20

  …. a fallen. Der nichtfinanzielle Kunde umfasst im Allgemeinen ein Unternehmen, ein Staat, eine multilaterale Entwicklungsbank oder eine öffentliche…