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• Dokumententyp - BaFin

  Rundschreiben 34/2002 BA der BaFin vom 20. Dezember 2002 betreffend Mindestanforderungen an das Kreditgeschäft der Kreditinstitute – aufgehoben

  
  Lieferung: 06/09

  …Kreditinstitute in der Bundesrepublik Deutschland Betr.: Mindestanforderungen an das Kreditgeschäft der Kreditinstitute Aufgehoben durch Rundschreiben 18 / 2005 der…
• Dokumententyp - BAKred

  Schreiben des BAK vom 23. Oktober 1995 betr. Verlautbarung über "Mindestanforderungen an das Betreiben von Handelsgeschäften der Kreditinstitute

  
  Lieferung: 01/09

  ….: Verlautbarung über „Mindestanforderungen an das Betreiben von Handelsgeschäften der Kreditinstitute“ Aufgehoben durch Rundschreiben 18 / 2005 der BaFin vom 20…
• Dokumententyp - Materialien

  Kreditinstitute

  
  Lieferung: 04/92

  …eines Gesetzes zur Änderung des Gesetzes über das Kreditwesen und anderer Vorschriften über Kreditinstitute A. Zielsetzung Die Gesetzesänderung ist durch… …Vorgaben der EG-Bankrechtsharmonisierung veranlaßt. Die Zweite Bankrechtskoordinierungsrichtlinie und die Eigenmittelrichtlinie für Kreditinstitute sind in… …getragen werden. B. Lösung Mit der Umsetzung der Zweiten Bankrechtskoordinierungsrichtlinie wird der „Europäische Paß“ für Kreditinstitute mit Sitz innerhalb… …der EG eingeführt: Kreditinstitute, die in anderen Mitgliedstaaten zugelassen sind, bedürfen für ihr Geschäft in Deutschland künftig keiner gesonderten… …Zulassung mehr; es gilt vielmehr EG-weit der Grundsatz der gegenseitigen Anerkennung der Aufsicht über Kreditinstitute durch einzelne Mitgliedstaaten… …die Definition des haftenden Eigenkapitals, nach dem sich das zulässige Geschäft der Kreditinstitute bemißt, erheblich erweitert. Berücksichtigt werden… …Änderung des Gesetzes über das Kreditwesen und anderer Vorschriften über Kreditinstitute mit Begründung (Anlage 1) und Vorblatt. Ich bitte, die…

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• Dokumententyp - Materialien

  Kreditinstitute

  
  Lieferung: 04/95

  …eines Gesetzes zur Änderung des Gesetzes über das Kreditwesen und anderer Vorschriften über Kreditinstitute A. Zielsetzung Die Gesetzesänderung dient der… …. Es werden einheitliche Normen für die Überwachung und Kontrolle der Großkredite der Kreditinstitute gesetzt. Für alle Kreditinstitute gilt künftig eine… …Gesetzes über das Kreditwesen und anderer Vorschriften über Kreditinstitute mit Begründung (Anlage 1) und Vorblatt. Ich bitte, die Beschlußfassung des…

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• Dokumententyp - Verwaltungsvorschrift

  Die ergänzenden Rechnungslegungsvorschriften für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute im Vierten Abschnitt des Dritten Buches des

  
  Lieferung: 05/19

  …HGB Drittes Buch, Abschnitt 4 413 Jahresabschlüsse Die ergänzenden Rechnungslegungsvorschriften für Kreditinstitute und… …. ERSTER UNTERABSCHNITT Ergänzende Vorschriften für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute Erster Titel Anwendungsbereich § 340 (1) Dieser… …Unterabschnitt ist auf Kreditinstitute im Sinne des § 1 Abs. 1 des Gesetzes über das Kreditwesen anzuwenden, soweit sie nach dessen § 2 Abs. 1, 4 oder 5 von der… …gilt. § 340c Abs. 1 ist nicht anzuwenden auf Finanzdienstleistungsinstitute und Kreditinstitute, soweit letztere Skontroführer im Sinne des § 27 Abs. 1… …Vorschriften (1) Kreditinstitute, auch wenn sie nicht in der Rechtsform einer Kapitalgesellschaft betrieben werden, haben auf ihren Jahresabschluß die für große… …anderes bestimmt ist. Kreditinstitute haben außerdem einen Lagebericht nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Bestimmungen aufzustellen. (1a)… …, soweit die ausgewiesenen Beträge für die Beurteilung der Ertragslage nicht von untergeordneter Bedeutung sind. (3) Sofern Kreditinstitute einer… …. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der… …. § 320 und § 323 gelten entsprechend. (4) Zusätzlich haben Kreditinstitute im Anhang zum Jahresabschluß anzugeben: 1. alle Mandate in gesetzlich zu… …einbezogen werden. 4 HGB Drittes Buch, Abschnitt 4 413 (3) Kreditinstitute, die dem haftenden Eigenkapital nicht realisierte Reserven nach § 10 Abs. 2b Satz 1…

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• Dokumententyp - BaFin

  Kreditinstitute

  
  Lieferung: 05/12

  …: Mindestanforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision der Kreditinstitute Gesamtbericht der Internen Revision … in Ihrem o. g. Schreiben erläutern Sie den Fall…
• Dokumententyp - BAKred

  deutsche Kreditinstitute

  
  Lieferung: 02/12

  …Rahmen von Asset­ Backed Securities-Transaktionen durch deutsche Kreditinstitute Unter dem Begriff Asset-Backed Securities (ABS) sind Wertpapiere oder… …wesentlichen den Inhabern der Asset-Backed Securities (Investoren) als Haftungsgrundlage zur Verfügung stehen. I. Kreditinstitute, die eigene Forderungen im… …Dritten sind ihrerseits zur Wahrung der Vertraulichkeit zu verpflichten. IV. Bis auf weiteres haben die Kreditinstitute mir und der Deutschen Bundesbank den…

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• Dokumententyp - BaFin

  Auslegungs- und Anwendungshinweise der BaFin zum Geldwäschegesetz gem. § 51 Abs. 8 GwG – Besonderer Teil: Kreditinstitute

  
  Lieferung: 07/23

  …Besonderer Teil: Kreditinstitute* Stand: Juni 2021 Inhaltsübersicht 1. Herkunft der Vermögenswerte bei Bartransaktionen 1.1 Außerhalb einer Geschäftsbeziehung… …spielt das Erkennen von relevanten Sachverhalten. Die Kreditinstitute haben, je nach Art ihrer Einbindung in die Immobilientransaktion, risikoangemessene… …Intelligence Unit, im Folgenden: FIU) zu diesem Thema zu beachten und in die Risikobewertung einzubeziehen. 3. Investmentgeschäft Kreditinstitute stehen in… …Betrachtung erforderlich. Der BT Kreditinstitute geht nur auf Abklärungspflichten im Rahmen der allgemeinen Sorgfaltspflichten bei Geschäftsbeziehungen zu… …Kreditinstitute nach § 10 Abs. 1 Nr. 3 GwG Informationen zu Art und Zweck der Geschäftsbeziehung einzuholen und zu bewerten. Zur Bewertung des Risikos der… …Kreditinstitute Datenverarbeitungssysteme betreiben, um Geschäftsbeziehungen und einzelne Transaktionen im Zahlungsverkehr zu erkennen, die Anhaltspunkte für… …aufgezeigten Kriterien erfüllt werden, sind die einzelnen Kreditinstitute hinsichtlich der Wahl des konkreten Datenverarbeitungssystems grundsätzlich ungebunden… …. 6.2.7 Absehen vom Einsatz eines Datenverarbeitungssystems Kreditinstitute können vom Einsatz eines Datenverarbeitungssystems im Sinne von § 25h Abs. 2… …das Spezialinstitut erfolgen oder Transaktionen über das Bundesbankkonto des Spezialinstituts abgewickelt werden. Kreditinstitute, die vom Einsatz eines… …als ausreichend angesehen. 6.2.8 Auslagerung ins Ausland (§ 6 Abs. 7 GwG i. V. m. § 25h Abs. 2 KWG und § 7 Abs. 5 GWG) Kreditinstitute dürfen die…

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• Dokumententyp - Gesetz

  Vorschriften für den Jahresabschluß der Kreditinstitute im Dritten Buch des Handelsgesetzbuches ohne Abschnitt vier – Auszug –

  
  Lieferung: 03/15

  …HGB Drittes Buch ohne Abschnitt 4 415 Vorschriften für den Jahresabschluß der Kreditinstitute im Dritten Buch des Handelsgesetzbuches (ohne Abschnitt… …2014 (BGBl. I S. 2409). 2 ) Vollabdruck der HGB-Paragraphen, die die Kreditinstitute anzuwenden haben; Nennung (evtl. Zweckangabe) der Paragraphen, die… …auf die Kreditinstitute gemäß den Bestimmungen in den §§ 340 bis 340 o (Kza 413) entweder generell oder unter bestimmten Voraussetzungen nicht… …von HGB-Vorschriften für die Kreditinstitute ist gemäß Artikel 30 Abs. 1 EGHGB erstmals auf das nach dem 31. Dezember 1992 beginnende Geschäftsjahr… …anzuwenden. Bis zu diesem Zeitpunkt galten noch die besonderen Bilanzierungsbestimmungen für Kreditinstitute in den §§ 25 a bis 29 KWG. 2 § 247 Inhalt der… …eingeführten Vierten Abschnitts des Dritten HGB-Buches (§§ 340 bis 340 o – Kza 413) über die gesonderte Handhabung von HGB-Vorschriften für die Kreditinstitute… …die besonderen Bilanzierungsbestimmungen für Kreditinstitute in den §§ 25 a bis 29 KWG. KWG, Erg.-Lfg. 7/13 3 415 HGB Drittes Buch ohne Abschnitt 4 (2)…

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• Dokumententyp - Verordnung

  Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute sowie die darüber zu erstellenden Berichte

  
  Lieferung: 01/20

  …Prüfungsberichtsverordnung 465 Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute sowie über die… …; Übergangsbestimmung § 72 Inkrafttreten, Außerkrafttreten Anlage 1 (zu § 70) SON01 Datenübersicht für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute der Gruppen I… …Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU)…

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